文档介绍：康跃科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
康跃科技股份有限公司
2015 年年度报告
公告编号：2016-012
2016 年 04 月
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康跃科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人郭锡禄、主管会计工作负责人宗军及会计机构负责人(会计主管
人员)郑树峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对
任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认
识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
风险因素：
1、产业政策的风险
公司产品配套的内燃机主要应用于商用车和工程机械等领域，受宏观经济
周期、国家产业政策和投资政策影响较大。当前我国经济整体增速和基础设施
投资规模增长放缓，商用车、工程机械等的市场需求下降明显，公司存在产品
销量下降的风险。
国家宏观经济出现周期波动或者国家产业政策和投资政策发生变化，将影
响内燃机需求的趋势，进而对本公司的生产经营和未来发展产生直接影响。
对此，公司对内加强基础管理和现场管理，提高产品的可靠性与一致性，
挖潜增效、降低成本，对外加大市场和下游客户的开发力度，加大新市场的开
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发投入。
2、偿债风险
公司的涡轮增压器产品主要为下游内燃机主机厂配套，主机厂普遍实行零
库存管理，公司与主机厂主要采用月度结算模式，导致存货和应收账款占用资
金额度大，流动比率、速动比率较低。另外，公司目前资金需求量大，主要依
靠银行信贷资金满足资本性支出及流动资金周转需求，导致公司存在偿债风险。
对此，公司加强存货和应收账款的管理，切实降低其占用资金额度，提高
资金使用效率，适时调整信贷资金结构比例。
3、应收账款风险
截止本报告期末，公司应收账款为 8, 万元，占流动资产比例为
%；应收账款金额较高将影响公司的资金周转和经营活动的现金流量，给
公司的营运资金带来一定的压力。公司产品主要为下游内燃机主机厂配套，主
机厂普遍实行零库存管理，公司与主机厂主要采用月度结算模式，导致应收账
款占用资金额度大。截至报告期末，公司的应收账款账龄基本为 1 年以内，质
量良好。
对此，公司加强应收账款的管理，建立了销售回款考核机制，努力控制应
收账款的规模，保证应收账款的回收，报告期末应收账款额比期初大幅下降。
4、存货较高的风险
本报告期末，公司存货为 7, 万元，占流动资产的比例为 %，公
司存货占流动资产的比例较高。公司配套产品的主机厂商普遍实行零库存管理，
要求零部件供应商根据上线装配计划及时供应零部件，公司为满足客户需要，
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必须根据客户需求量提供安全库存保障；此外，本公司客户具有多品种的需求
特点，也导致存货的增加。存货增长将占用公司流动资金，可能造成存货周转
率下降，并影响公司的盈利能力。
对此，公司加强对客户需求的管理和对客户订单准确性的监控，努力优化
产品结构，保证存货库存的合理。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2