文档介绍：分类号 C93 密级
注 1
UDC
学 位 论 文
独立董事起因及其作用有效性分析
（题名和副题名）
吕洪玉
（作者姓名）
指导教师姓名 井润田 副教授
电子科技大学 成都
（职务、职称、学位、单位名称及地址）
申请学位级别 硕士 专业名称 工商管理（ ）
论文提交日期 2005，2， 论文答辩日期 2005，3，
学位授予单位和日期
答辩委员会主席
评阅人
2005 年 月 日
注 1 注明《国际十进分类法 》的类号
独立董事起因及其作用有效性分析
摘要
在推进市场经济的进程中，中国的公司治理结构中存在着严重的
弊端，尤其是上市公司，并导致了一系列的后果，如上市公司内部人
控制现象严重，委托代理成本增大； 信息不透明和虚假信息使证券市
场产生信任危机；监事会不能发挥应有的作用；上市公司股票价值失
真，资本市场不能发挥有效配置资源的作用。这些严重后果影响投资
者的信心，影响股市的健康发展，改善公司治理结构是民心所向，大
势所趋。中国证监会早在 年证监会发布的《上市公司章程指引》
中就规定了“上市公司可以根据需要设立独立董事”。 年 月
日国家经济贸易委员会、中国证券监督管理委员会发布《关于进一
步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见》，要求境外上市公司
都应逐步建立健全外部董事和独立董事制度， 年 月中国证监会
又发布了《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 对上市
公司建立独立董事制度进行了较详细的规定。《指导意见》明确要求在
年 月 日前，上市公司董事会成员中应当至少包括 名独立
董事；在 年 月 日前，上市公司董事会成员中应当至少包括
三分之一独立董事。上市公司设立独立董事开始作为强制性要求被提
出来，独立董事制度开始引起人们的高度关注。
独立董事制度究竟是怎么兴起和发展的？独立董事制度在完善公