文档介绍：财务报账流程纲领纲领图
财务报账流程纲领纲领图
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财务报账流程纲领纲领图
包头轻工职业技术学院财务报账流程
一、部门花费报账流程
各样花费报销流程旅差费报销流程政府采买报销流
经办人持部门领导及分管领导

经办人持部门领导及分管领导批

经办人持采买申请（部门领导及分管领导、
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同意的计划和有效发票

, 填写

准的会议通知、出差计划和有效

院长同意）、审签单、合同、查收单、入库
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花费报销单，在发票反面写明

发票 , 填写差旅费报销单，并由所

单、支付令、有效发票填写花费报销单，
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用途并署名

有出差人在报销人处署名

在发票反面写明用途并署名
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财务处核算差旅费人员核算
部门领导在报销单“备注”栏注明“部门费
用列支”，并在发票反面署名
经办人交至部门报账员处
部门报账员持经部门领导、经办人签完字的报销单、计划等办理报销业务
分管领导依照“专项资本履行状况表”在发票反面署名
分管领导署名
计划财务处部门花费核算员记账
计划财务处领导审查署名
交到计划财务处报账员处登记
计划财务处报账员到支付中心办理报销
转账业务直接转账，有报销现金业务的报销完成，通知部门报账员领款
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二、学院专项花费报账流程
各样花费报销流程旅差费报销流程政府采买报销流
经办人持部门领导及分管领导
经办人持部门领导及分管领导批
经办人持采买申请（部门领导及分管领导、
同意的计划和有效发票 , 填写
准的会议通知、出差计划和有效
院长同意）、审签单、合同、查收单、入库
花费报销单，在发票反面写明
发票填写差旅费报销单，并由所
单、支付令、中标通知书、有效发票填写
用途并署名
有出差人在报销人处署名
花费报销单，在发票反面写明用途并署名
财务处核算差旅费人员核算
部门领导依照年初学校批复的专项估算，在报销单的 “备
注”栏注明专项花费的详细明细，并在发票后署名
经办人交至部门报账员处
计划财务处计划综合科查对估算，并办理“专项资本履行状况表”