文档介绍：企业财务管理制度2212707936
企业财务管理制度2212707936
企业财务管理制度2212707936
，企业财务管理制度
财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常 财务管理 、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：
负责公司财务管理工作。 编制公司各项财务收支计划； 审核各项资金使用和费用开支；收回货款，清理催收应收款项；办
理日常现金收付、费用报销、税费交纳、 银行 票据结算，保管库存现金及银行空白票据， 按日编报资金日报表； 做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、 税务、金融等部门间的关系，依法 纳税。
负责公司会计核算工作。 遵守国家颁布的会计准则、 财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会
计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。
负责公司成本核算和成本管理。 设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付设备、材料款项，完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。
建立经济核算制度， 利用会计核算资料、 统计资料及其他
有关的资料， 定期进行经济活动分析， 判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
配合公司内部 审计。根据上述工作范围和职责， 为加强财务管理，特制定本制度。
第一章 资金审批制度
总则
⑴ 所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领
导不在公司， 应以电话或传真的方式与其联系， 确认是否批准款
项的支付，事后请其在支出单上补签意见；
⑵ 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法
人章由办公室负责保管， 财务专用章和支票由出纳负责保管。 办公室人员或出纳不在单位期间， 印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续， 代管人员必须对印章的使用情况进行登记；
⑶ 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；
企业财务管理制度2212707936
企业财务管理制度2212707936
企业财务管理制度2212707936
4） 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
、行政费用支出管理制度
⑴ 公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；
⑵ 涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。
公司差旅费开支制度
⑴ 公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补
贴；
⑵ 公司职员出差根据需要， 由