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员工出差费用管理制度
—、总则
为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度
1、 本制度主要适用于公司的业务人员出差差旅费的报销。
2、 各类原始报销票据必须真实、合法，员工报销各项费用须经过各部门的经理签批后交至财务报销。
3、 各部门经理出差或休假时，应授权委托其他相关人员代行费用签批职责。
二、 职责
1、 计划由部门经理安排，并报总经理审批。
2、 职责审查本部门出差人员的计划，核实差旅费、出差逗留时间、路线及相关费用。总经理负责审查部门经理
出差人员的计划，核实差旅费、出差逗留时间、路线及相关费用。
3、 财务部职责审查出差人员的费用额度和报销票据，预支和发放出差费用。
三、 出差借款及报销
1、 员工因公出差，需提前一天向部门经理汇报出差计划，填写 《员工出差申请表》 并确认所需费用额度，经同 意后，填写【请款单】，由部门经理核实借款事项的真实性、必要性后签署意见后一并交财务部审核。财务部应 根据不同职别出差报销标准支付相应借款数额。
2、 业务招待费借支须填写【费用申请单】 ，招待费需由总经理审批。申请人需将审批手续完毕的《费用申请单》 报财务部备案，否则发生的招待费一律不予报销。
3、 出差所需请款手续同上，但必须由总经理签署意见后转财务部。
4、 经总经理批准方可借支（遇总经理不在公司，又急需借款的情况，可由财务人员通过短信或电话方式请示总经理 批准,事后由出差人员补办签字手续 ）。
5 •出差员工应于出差归来后三个工作日内进行报销，并按规定填写【差旅费报销单】 ，经部门经理核实后，向财
务部提交单据审核，如遇特殊情况需报请总经理批准后，方可适当延期报销。借款人获准批复的延期报销申请
应及时交财务备案，否则将按逾期未结账予以处罚。
6 •员工借款应专款专用，首要原则是“前账不请，后账不借” （总经理特批除外）。
7 •预计借款超过一千元的个人，需提前一天通知财务部备款，否则不保证有足够的现金余额支付。
四、报销范围
一） 、差旅费
1、 差旅费是指员工因公外出到本市以外，在出差期间发生的公杂费（交通补助、通讯补助、伙食补助）和住宿
费、城市间交通费。
2、 实际出差天数按出差返回日期减去出差起程日期加一天计算天数； 出差当日发车时间晚于中午 11点，公杂费
；返回当日到达市区时间早于下午 3点，；上述二种出差情形当日需到公司考
勤。
3、 公司统一制定差旅费报销标准，各项费用在标准内据实报销，超标部分由个人承担。
（1 ）城市间交通费：
① 出差人员乘坐长途汽车、飞机、火车和轮船的，按车票据实报销
乘坐飞机必须由总经理审批同意，机票费、机场建设费、航空保险费等。
② 陪同公司总经理出差的随行人员，其往返交通费据实报销。
（2 ）食宿费：
① 出差人员发生的食宿费需要按公司规定的标准据实报销，超标部分由个人承担。
② 确因工作原因需要超标住宿的，必须事前报总经理批准并向财务部备案，否则按出差标准报销。
4、 员工参加外单位、政府部门组织