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公司财务日常报销管理规定
财务日常报销管理制度
一、为了加强公司内部管理，规范公司财务日常报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
二、本制度适用公司全体员工。
三、借支规定
1、允许借支范围：因公出差、公司零星采购。
2、借支流程：员工必须填写借款单，写明借款事由及所需金额（大小写一致），由借款人签字，并报请总经理批准后，予以借支。
3、借款销账：借款人员应及时报账，出差返回3个工作日内必须予以报销冲账，零星采购借款必须在采购完毕立即报销冲账。
4、借支次数：借款未销账的不允许再次借支，逾期不办理销账手续的则转为个人借款，将在应付工资中扣除。
四、费用报销规定
1、费用报销原则：谁经手，谁负责，谁报销，不得替代报销。
1、报销流程：
经办人填制报销单（提供必要单据） 财务审核 总经理签字 经办人签字 出纳办理报销手续（付款或销账）
强调：员工报销前，由财务负责人对单据予以审核，界定是否符合税务部门的入账规定，最后由总经理确认签字报销。否则，对于单据不符合税法规定条件的，财务有权不予报销。
2、 出差费用的报销：
（1）出差人员应取得正规的费用单据，单据性质应与费用项目完全一致。不得出现用此发票替代彼费用的情况。
（2）费用报销单的填制：严格按要求认真填写，要在摘要处简述费用内容或事由，根据费用单据分类填写费用性质。要在每张报销单上注明附件的张数，填制的大小金额要一致而且不得有任何涂改。
出差报销费用项目主要有：车辆加油费、过路费、高速费、交通费、住宿费、饭费等
（3）员工因公外出办理业务需要用车，可以根据公司相关规定申请公司派车，在没车的情况下，经公司行政部门同意可以乘坐公共汽车或出租车，并保留乘车车票，按报销流程予以报销。
3、日常用品的报销
（1）日常用品指的是，属于日常消耗性的用品，比如办公文具用品、微机耗材、车间消耗性小材料等。
（2）办公用品采购流程：各部门按月制定购买办公用品计划，填写申请采购明细表，经部门负责人审签后，于每月1日报公司综合部，经总经理批准后，由专人集中购买并根据需要分次发放。发放时，按照谁领用谁签字的原则。
（3）车间消耗性小材料采购，由生产负责人根据生产计划，核定出每月所需物品，报请总经理同意后，安排相关人员购买并指定专人保管，按需领用。
（3）采购人员采购时要做到货比三家