文档介绍：工业公司成本核算流程
一、采购材料入库
、材料入库单、其她入库单以及出库单（领料单）调拨单核对各仓库系统录入，保证出各单据精确性、及时发现问题及时沟通。
下面以用友U6软件为人们简介电脑操作流程
操作如下：
供应链
单据列表
库存管理
调拨单列表
其她出库单列表
材料出库单列表
其她入库单列表
产成品入库单列表
采购入库单
列表
审核
，仓库生成采购入库单，财务部入库单审核，财务或者供应部依照入库单生成发票，将普通发票或者专用发票送财务部，财务及时进行采购结算和审核，并生成凭证。操作如下：
业务-发票
采购管理
点击“增长”，右击拷贝入库单，点击“保存”。点结算！
然后，
总账
应付单据审核
应付账款
输入供应商
名称，日期，找出要审核单据号，打开点击“审核” 与否及时制单 是
借：原材料
应交税费-应缴增值税（进项税额）
贷：银行存款/应付账款（开票）
如果具有运费发票，要先进行运费发票结算，运费发票结算时，要点击“分摊”。
3、银行付款对于收到付款审批单，一方面检查部门经理及总经理与否签字，这样方可填制付款单操作如下：
财务会计 应付款管理 付款单据解决 付款单据录入 点击“增长”依照付款审批表做付款单 点击“保存”、“审核”并进行制单即生成凭证。（也可以不及时制单，审核后，到“制单解决”下选收付款单制单进行制单。）然后要进行核销解决， 核销解决 手工核销 选取要核销供应商，输入结算单、单据过滤条件，点击“确认”。进入核销界面，选取要核销相应单据（金额要同本次付款一 致），点击“保存”，本次核销完毕。
4、暂估/冲暂估
对于本月材料已经入库但发票将来：先进行暂估入库，一方面采购入库单记账 存货核算 正常单据记账 采购入库单记账
供应链 存货核算 财务核算 生成凭证 选取供应商和仓库和采购入库单（暂估） 借：原材料
贷：应付账款（暂估）
下个月来发票时再冲暂估：供应链 - 存货核算 - 结算成本解决 - 选取仓库 –全选,红字冲回。
借：原材料 ****
贷：应付账款（暂估）****
对于本月材料已经入库来发票：在2中已经描述。
补充：
对于冲暂估，发票要参照所冲暂估月份入库单生成，然后进行发票结算和审核，结算时，如果发票和参照入库单一一相应，可以直接点击
“结算”，如果是某些冲，要进行手工结算，详细如下：
发票结算后，要进行审核，然后进入“存货核算” “业务核算” “结算成本解决” 选取相应仓库，点击“拟定”进入“暂估结算表”，选取要结算单据，单击“暂估”，然后进行“正常单据记账（冲暂估记账）”，选取要记账单据点击“记账”