文档介绍：财务分析报告PPT
FINANCIAL DATA ANALYSIS REPORT PPT
工作汇报 工作总结 数据分析 财务金融
部门：XXX
PART 01
资产负债表
目录
CONTENTS
PART 02
资产利润表
PART 03
现金流量表
PART 04
费用分析
01
02
03
04
资产负债表
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01
年份
2014年
2015年
2016年
2017年
流动资产
非流动资产
总资产
资产收益率
分析如下：由上表和图的数据所示，可以看出在2014-2017年上无论是流动资产还是非流动资产都是在逐年增加的。尤其是在2016年流动资产和非流动资产都有了大幅度的增加企业资产规模体现企业拥有的实力，这说明该企业在这年内的实力不断的增强！
单位：万元
资产规模分析
资产结构
资 产
2014年
2015年
2016年
2017年
货币资金
其他应收款
应收账款
应收账款
预付账款
存货
固定资产
分析：1、在2017年的存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货中有元实为待确认的应收账款，资产总额的%，存货占资产总额的%，已成为资产总额的总大占比，应收压力巨大，已严重影响我司资金流。2、2014-2017年货币资金占资产总额的平均比重约为%，在做好资金计划的情况下，可考虑做部份理财，赚取额外收益。3 、其他应收款
单位：万元
负债分析
年份
2014年
2015年
2016年
2017年上半年
流动负债
总负债
资产负债率
分析如下：由上表和图所示的数据可以看出，公司在2014-2017年上的负债规模呈逐年上升的趋势，说明该企业在这四年内总负债规模不断变大。主要是由于流动负债规模的逐年变大，非流动负债规模基本保持不变，这主要是该企业主要需要通过增加流动负债来扩大公司的规模。该企业主要通过扩大流动负债来扩大经营，说明企业的债务流动性还是乐观的。
负债结构
资 产
2014年
2015年
2016年
2017年上
短期借款
应付账款
预收账款
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
其他应付款
分析：1、在2017年上的中有万元实为待确认的应收账款占资产总额的%，存货占资产总额1%，应收已成为资产总额的总大占比，应收压力大，影响我司资金流。2、2014-2017年占资产总额的平均比重约为%，在做好资金计划的情况下，可考虑做部份理财，赚取额外收益。
股东权益变动规模
年份
2014年
2015年
2016年
2017年
实收资本
资本公积
盈余公积
未分配利润
权益总额
分析如下：由上表和图所示的数据可以看出，公司在年上的股东权益是逐年增长的，尤其是年增长的幅度最大，主要是由于企业的资本增加的幅度大，说明该企业的自有资本是雄厚的，利用自有资本来还债的能力也是很强的。
单位：万元
资产负债表总体分析
货币资金
应收账款
存货
预付
其它
未分配利润%
实收资本
%
资本公积%
应付账款
58%
短期借款
%
其它
%
应交税费
%
固定资产77%
在建工程%
金融资产%
无形资产%
综上所述，公司在2014-2017年上无论是资产规模、负债规模还是所有者权益规模都是逐年增加的，这说明该企业的资金实力是较强的。但应收账款、应付账款的大比例占据，说明我司存在不良资金流动性隐患，也存在偿账压力和偿账风险！
资产负债表财务指标
项目
2014年
2015年
2016年
2017年
平均值
公式
资产收益率
资产收益率=净利润/平均资产总额*100%
净资产收益率
净资产收益率=