文档介绍：财务报销制度
总则
第一条 制订目标
为了严格企业费用报销管理，规范费用报销程序及要求，加强费用开支控制，提升经济效益，制订本措施。
第二条 适用范围
企业全部部门及全体职员。
第二章 细则
第一条 报销审批监控程序
1、企业除正常费用开支外，其它各项支出必需事先提出计划，按支出审批权限同意后，在计划范围内列支。
2、办公用具购置：由各部门依据需要，编制计划报行政部审核汇总，按审批权限同意后由企业统一购置，并建立实物帐，具体登记办公用具进出情况。
3、材料采购报销须按企业采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、大额项目支出报销，由本人所在部门责任人审签后,报总经理审批。
5、企业日常费用支出报销，由本人所在部门责任人审签后， 元以下由部门责任人审批； 元以上由总经理审批。
6、要求财务出纳人员严格实施财务制度，并于每个月末汇总本月报销清单，上报总经理。
7、企业经理等级以上所产生费用由总经理签字报销。
第二条 报销要求
（一）差旅费报销要求
1、职员出差实施个人先行垫付，实报实效标准。
2、职员出差返回后，填写“差旅费报销单”，连同“出差申请单”、原始报销凭证，按要求时间及审批手续到财务部报销。
3、职员差旅费报销标准严格根据企业要求实施。
4、住宿费：单人或双人出差天天最高不超出250元，去港澳地域出差天天最高不超出400元，超出部分由个人负担。
5、交通费：出差不是为处理紧急事务，一般职员以车，船为交通工具。职员长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
（二）市内交通费用报销要求
企业职员在市内外出办事，应尽可能选择乘坐公交车，标准上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
（三）报销发票粘贴要求
报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单后面（左上角处），完整规范地填写对应报销单。具体要求为：
1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款统计需要在报销时冲账应注明借款人姓名、金额立即间。
2、费用报销发票内容包含日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位发票或财务专用章。经办人必需要求