文档介绍：恒丰纸业公司客户信用管理制度
第一章 总 则
第一条 为规范和引导业务人员和销售经理营销行为，有效控制商品销售过程中信用风险，减少财务风险，特制定本制度。
第二条 销售经理和业务人员应严格执行本制度规定，对客户实行有效信用管理，加大货款回收力度，防范信用风险，减少呆坏帐。
第三条 公司董事会和经营班子依照本制度及公司有关规定，对公司客户信用管理实行指引、检查，并对负责人进行考核和奖惩。
第四条 释义
信用风险：指恒丰纸业股份公司客户到期不付货款或者到期无能力付款风险。
授信：指销售公司对各区域内客户所规定信用额度和回款期限。
信用额度：指对客户进行赊销最高额度，即客户占用我方资金最高额度。
回款期限：指予以客户信用持续期间，即自发货至客户结算回款期间。
第二章 授信原则与流程
第五条 授信原则
销售经理、业务员对客户授信时应遵循如下原则：
销售公司对既有客户应坚持回多少款发多少货销售原则，原则上应采用办法减少应收帐款，不再增长赊销业务、扩大赊销额度或延长回款期。
销售公司在授信时,应实行如下控制办法：
股份公司对销售公司实行授信总额控制，原则上销售公司授信总额不能超过1月1日应收帐款余额。
销售公司应依照客户信用级别实行区别授信，拟定不同信用额度。
在销售合同中注明客户信用额度或客户占用我方资金最高额度，但在执行过程中，应依照客户信用变化状况，及时调节信用额度。
第六条 授信流程
销售公司销售经理或业务人员对客户授信时应遵守如下规程：
第一步：客户资信调查
第二步：客户信用级别评估
第三步：依照客户信用级别拟定其信用额度
第四步：客户授信执行和监督
第五步：客户授信检查与调节
详细规程见附件一
第三章 客户资信调查
第七条 客户资信调查是指销售公司对客户资质和信用状况所进行调查。
第八条 客户资信调查要点
客户资信调查要点重要涉及：
客户基本信息；
重要股东及法定代表人或重要负责人；
重要往来结算银行帐户；
公司基本经营状况；
公司财务状况；
恒丰纸业股份公司与该客户业务往来状况；
该客户业务信用记录；
其她需调查事项。
第九条 客户资信资料可以从如下渠道获得：
向客户谋求配合，索取关于资料；
对客户接触和观测；
向工商、税务、银行、中介机构等单位查询；
销售公司所存客户档案和与客户往来交易资料；
委托中介机构调查；
其她。
第十条 销售公司业务人员负责进行客户资信调查，保证所收集客户资信资料真实性，认真填写《客户信用调查评估表》，报公司财务主管、片区经理、销售总公司经理、公司产销副总经理审核，填表人应对《客户信用调查评估表》内容真实性负所有责任。
第十一条 股份公司财务主管负责对报送来客户资信资料和《客户信用调查评估表》进行审核，重点审核如下内容：
资信资料之间有无互相矛盾；
恒丰纸业股份公司与该客户业务往来状况；
该客户业务信用记录；
其她需重点关注事项。
第十二条 非卷烟用品客户资信资料和《客户信用调查评估表》每季度要全面更新一次，期间如果发生变化，应及时对有关资料进行补充修改。
卷烟用品客户资信资料和《客户信用调查评估表》每年要全面更新一次，期间如果发生变化，应及时对有关资料进行补充修改。
第四章 客户信用级别评估
第十三条 所有与恒丰纸业股份公司发生交易客户均需进行信用级别评估。恒丰纸业股份公司将其客户信用级别分为A、B、C三级，相应代表客户信用限度高、中、低三等。
第十四条 评为信用A级客户应同步符合如下条件：
双方业务合伙一年或以上；
过去2年内与我方合伙没有发生不良欠款和其她严重违约行为；
守法经营、严格履约、信守承诺；
近来持续2年经营状况良好；
资金实力雄厚、偿债能力强；
年度回款达到公司制定原则。
第十五条 浮现如下任何状况客户，应评为信用C级：
过往2年内与我方合伙曾发生过不良欠款或其她严重违约行为；
经常不兑现承诺；
浮现不良债务纠纷，或严重转移资产行为；
资金实力局限性，偿债能力较差
经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑；
发既有严重违法经营现象；
浮现国家机关责令停业、整治状况；
有被查封、冻结银行帐号危险。
第十六条 原则上新开发或核心资料不全客户不应列入信用A级。不符合A、C级评估条件客户定为B级。
第十七条 销售公司总经理以《客户信用调查评估表》等客户资信资料为基本，会同经办业务员、片区经理、公司财务主管一起初步评估客户信用级别，并填写《客户信用级别分类汇总表》，报公司产销副总经理审批。
第十八条 在客户信用级别评估时