文档介绍：XXXXXXXXXXXX公司
财务管理制度
第一章 总 则
，建立健全财务管理体系，依照《中华人民共和国会计法》、《公司会计准则》、《公司财务通则》、《公司会计制度》，特制定本财务管理制度。
；各部门、人员在财务会计工作中必要认真执行本管理制度。
第二章 会计机构 、 会计人员管理
，财务部职责：在公司总经理领导下，详细负责全公司财务管理工作和会计核算工作，涉及:财会人员管理、指引检查各独立核算单位会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分派使用资金；做好与仓库部门对帐工作，指引仓库保管员建帐、对帐；指引车间记录员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己公司需求与发展成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导参谋。
、供应科、仓储科、审计科;岗位设立为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
，持证上岗。
，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库核算工作和车间记录工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间记录员调换工作时，由财务部会同关于部门办理交接手续。
、仓库保管员、车间记录员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核成果，兑现劳动报酬。
第三章 流动资产管理
、各种存款、应收及预付帐款、其她应收款、存货等。
《钞票管理暂行规定》和关于钞票管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊状况下经总经理授权人员也可签批，但是总经理归来后补办关于手续。
、债务、收入、费用帐务登记工作和会计档案管理工作。
收付款凭证内容必要完整、合法；报销凭证必要是国家印制发票及单据，不得使用白条或其她不规范凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记钞票日记帐。
日记帐要逐日结出余额，并与库存钞票相核对，月末与总帐相核对。浮现长、短款且又无法查明因素，长款归公，短款由负责人补偿。
，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不容许跨月结算和几种地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用***者，可按月息10%计收利息并扣发工资。
（三天零用量），当天收取钞票要及时送存银行，不得留存超限额过夜钞票，以保证财产安全。
，出纳人员要及时扣除各种借款，不容许职工长期占用公司资金，各种借款条月底必要入帐，不容许浮现跨月白条顶库现象。
，公司应将营业收入、下角料变现，职工罚款等款项及时交付财务部门，以便及时解决帐务。
《银行结算办法暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。
，银行付款必要经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必要填写日期并在预测最高金额位画人民币符号，因使用支票不当导致公司损失时，应由当事人承担补偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和关于凭证带回，并到财务部门及时结算，不准将空白支票留存其她单位。凡前帐未清者，不准再领用支票。
，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调节未达帐项，浮现长期未达帐项时要查明因素，上报领导。
，即按债务人详细名称设立登记明细分类帐，不准笼统以地名代替。应收帐款发生和拟定必要有索取价款凭据（涉及合同、收到条、欠款条以及业务经办人员保证书等），不得单方入帐。
财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商客户档案。
，债务要定期进行清理核对，每年至少进行一次发函或派员核对，每季末要编制帐龄分析表，并上报关于领导