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信用证业务操作流程
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目录
1 目的…………………………………………………………………………….3
2 适用X围……………………………………………………………………….3
3 释义和缩写…………………………………………………………………….3
4 职责与权限…………………………………………………………………….3
5 政策…………………………………………………………………………… 5
6 操作与控制要求……………………………………………………………… 5
 出口信用证业务操作和控制流程……………………………..6
 出口信用证业务操作和控制要求……………………………...7
 进口信用证业务操作和控制流程……………………………..11
 进口信用证业务操作和控制要求……………………………..12
7 相关文件………………………………………………………………………18
8 附件……………………………………………………………………………19
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部门/岗位
职责和权限
不相容职责
国际结算经办岗
1． 负责客户信用证业务受理；
2． 负责与时按照操作和控制要求处理业务并提交复
业务复核、业务授
权
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1 目的
本流程规定了中国建设银行XX省分行各经办行办理信用证业务的流程，突出了
业务办理过程中的风险点，并给出了相应的控制对策，以确保业务处理与时、正确、
高效。
2 适用X围
本流程适用于中国建设银行XX省分行客户以信用证作为资金结算方式的进口信
用证的开立、证下单据的审核以与对外承兑或付款或拒付和出口信用证的通知、单据
审核以与到期收汇解付业务。
3 释义和缩写
本流程采用《中国建设银行内部控制体系――框架和要求》和《内控手册》的定
义和缩写，除此之外，还采用以下释义和缩写：
3．1 信用证
信用证是银行有条件的付款保证，它是银行根据开证申请人（进口商）的要求和
指示，向受益人（出口商）开具在规定的期限内、凭规定的单据支付一定金额的书面
保证。
3．2 出口信用证
出口信用证业务主要是国外开来信用证的审核、信用证的通知、审单、单据议付、
寄单索汇和收汇考核。
3．3 进口信用证
进口信用证业务主要是信用证的开立、信用证的修改、国外银行来单的审核、付
款。
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4  职责与权限
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部门/岗位
职责和权限
不相容职责
核人员复核业务、主管总经理授权；
3． 负责业务登记本记录正确、完整、清晰和档案完
整有序；
4． 负责正确、与时进行国际收支申报。
国际结算复核岗
与时严格审核经办人员提交的待复核业务
业务经办、业务授
权
公司业务经办岗
职责：
、贸易背景调查；
；
；
；
。
权限：
。
1. 监督公司业务经
办人员组织材料
申报的工作
2. 监督公司业务经
办人员贷后管理
工作
公司业务复核岗
职责：
1． 监督公司业务经办人员组织材料申报的工作；
2． 监督公司业务经办人员贷后管理工作。
权限
。
1. 客户资信调查、
贸易背景调查
2. 减免保证金情况
下落实担保情况
和担保报告
3. 组织材料信贷批
4．贷后管理
行内有权审批部
门
职责：
1． 审批材料出具审批意见。
权限：
1． 在授权X围内决定贷款发放与否。
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省分行国际部
1．负责与时正确向经办行通知邮寄正本信用证、审
核单据、传送面函、划付资金。
2．负责与时正确按经办