文档介绍：财务报销制度
一、支出报销凭证的规定
    1、外来发票（收据）须有接受单位名称、开票日期、填制单位的公章、开票人姓名、发生费用的内容，商品的品种、名称、数量、单价、金额。发票内容不够填写时须附加盖公章的商品清单。发票总计金额须和数量、单价的乘积相符或和各项累计金额相符，开出发票（收据）金额的大小写金额必须相符。
    发票必须是税务部门统一印制并印有税务监制章。收据必须是财政部门统一印制并印有财政监制章。
    各种津贴、补助等劳务费的发放，必须填写发放部门名称、发放日期、金额（大小写金额必须相符）、制表人、有关经费限额审批负责人签字、领款人签名。
    2、用学院的费用报销单报销费用的，要有报销部门名称、报销日期、金额（大小写金额必须相符）、报销人、有关经费限额审批负责人签字。
    3、购买图书、材料、固定资产的发票，须附有支出报销凭证及验收入库的证明单，且要有经办人、实物保管人或使用人、有关经费限额审批负责人签字。
    4、经院领导批准的支出项目，报销时须附批准文件正本。
    5、外来发票（收据）如有遗失，应取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和发生费用的内容，由学院领导和财务处长批准，才能作为报销凭证。
    6、所有原始凭证须粘贴在支出报销凭证的左上角，并且原始凭证和支出报销凭证应按同一方向粘贴，报销凭证所有内容均不得涂改。财务处有责任和权限拒绝不合法、不完整的报销凭证。
    7、购买交通卡、电话卡等消费性支出，须经院领导审批签字。
二、现金支付范围
    1、当日单笔报销1千元以内的零