文档介绍：董事会预算管理委员会工作细则
第一章总则
为适应XXXX发展需要，增强企业关键竞争力，深入强化董事会决议功效，充足发挥预算计划、协调、激励及监管作用，完善企业治理结构，依据《中国企业法》、《上市企业治理准则》、《企业章程》及其它相关要求，XXXX特设董事会预算管理委员会，并制订本工作细则。
董事会预算管理委员会（以下简称“预算委员会”）是董事会下设专门辅助工作机构，依据预算编制总标准对企业发展计划和年度预算进行编制、修订和监督，为董事会提供决议依据，对董事会负责。
第二章人员组成
第三条预算委员会组员由现任董事组成，包含独立董事。
第四条预算委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，并由董事会选举产生。
第五条预算委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持委员会工作；主任委员由董事会在选举委员会组员时直接选举产生。
第六条预算委员会任期和董事会一致，委员任期届满，连选能够连任。期间如有委员不再担任董事职务，自动失去委员资格，并由董事会依据上述第三至第五条要求补足委员人数。
第七条预算委员会下设工作小组，作为预算管理委员会实施机构，企业财务中心经理担任预算委员会工作小组组长职责，其它部门相关人员参与，为预算委员会提供综合服务，负责日常工作联络、会议组织等事宜。
第三章职责权限
第八条预算委员会关键职责权限：
审议相关预算管理政策、要求、制度等相关文件；
负责将战略计划分解为战略计划，确定年度预算目标；
提出企业预算编制方针和编制基础要求；
组织召开企业全方面预算管理例会，对预算管理办公室提交各单位预算草案和企业整体预算草案提出质询，并就必需修改和调整提出提议。
审议、确定尤其重大预算调整项目；
审议、评价预算实施情况，并提出以预算为基础经营者奖惩方案。
董事会授予其它事宜。
第四章议事程序
第九条预算委员会工作小组负责做好预算委员会会议前期准备工作，组织相关部门向预算委员会提供和会议提案相关书面资料：
企业相关财务汇报；
经汇总企业初步预算汇报；
企业预算部门及相关部门提出提议事项；
比较和分析实际实施结果和预算差异情况；
企业重大投资事项预算汇报；
其它预算委员会要求相关资料。
第十条预算委员会会议对负责预算委员会工作小组提供汇报进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
企业中长久发展计划预算工作部分；
年度经营目标预算；
企业预算和实际实施情况差异分析；
依据情况和环境改变，提出企业预算修正提议；
第五章议事规则
第十一条预算委员会会议分为定时会议和临时会议。定时会议每三个月召开一次，临时会议由预算委员会主任委员提议召开。会议召开七天前须通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其它一名委员主持。
第十二条预算委员会会议应由三分之二以上委员出席方可举行；每一名委员有一票表决权；会议做出决议，必需经全体委员过半数经过