文档介绍：福建智趣互联科技股份有限公司公开转让说明书福建智趣互联科技股份有限公司 FUZHOUSOFTWARE PARK (福州市鼓楼区福州软件园) 公开转让说明书(申报稿) 主办券商(广州市天河区珠江东路11号高德置地广场F座18、19层) 二〇一六年四月福建智趣互联科技股份有限公司公开转让说明书 1-1-2 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。福建智趣互联科技股份有限公司公开转让说明书 1-1-3 重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项: 1、经营季节性风险公司的销售呈现一定的季节性,主要是因为公司销售的产品和提供软件服务的最终用户以幼儿园为主。公司的营业收入存在一定的季节性波动,通常集中在每年寒暑假的开学季。因此,投资者不能简单地以某季度或中期的财务数据来推算公司全年的财务状况、经营成果及现金流量。 2、经销商模式风险报告期内,公司幼教产品的销售以经销商模式实现,公司在幼教产品上对终端客户的掌握主要通过经销商进行地面推广和销售布局。随着公司业务的拓展及公司战略的调整,公司正大力发展“互联网+幼教”O2O的商业模式,产品的地推业务主要由经销商负责,产品线上平台的推广、售后服务和技术培训由公司承接。目前公司的业务收入主要来自于幼教产品的销售,一旦经销商与公司之间的合作关系不稳定或其自身出现经营问题,则可能导致部分终端客户服务的成本增加和幼教产品终端客户的流失,对公司的销售收入的及时到账构成不利影响。 3、公司实际控制人不当控制的风险公司实际控制人为陈艺,直接持有公司16,000,000股股份,%,系公司第一大股东。虽然公司已建立一整套公司治理制度,但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制,可能影响公司的正常经营,因此公司存在因实际控制人不当控制而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 4、税收政策风险公司属于双软认证企业,在企业所得税及增值税方面享有税收优惠。根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税【2012】27号)、国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发【2011】4号),及财政部、国家税务总局《关于软件产福建智趣互联科技股份有限公司公开转让说明书 1-1-4 品增值税政策的通知》(财税【2011】100号)的规定,公司报告期内享受了所得税及增值税的税收优惠政策。如相关税收优惠政策调整或该优惠政策到期后,公司将可能不再享有企业所得税及增值税的相关税收优惠,这将会增加公司税负并对公司盈利带来一定影响。 5、人才资源风险公司“互联网+幼教”O2O的商业模式需要大量具有一定教育背景和技术背景的专业人员,因此引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本。随着公司业务规模的扩张,公司对更高层次管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求将不断增加,公司现有核心员工的稳定性和忠诚度将会对公司持续经营发展产生较大影响。 6、技术更新风险公司所处行业涉及教育和互联网信息技术的交叉运用。信息技术行业的特点是技术更新速度快、周期短,尤其是在移动APP客户端的开发和应用方面。因此公司不仅要在技术上取得创新,同时还要结合客户体验,准确拿捏客户的需求。若公司不能及时响应市场变化,更新技术服务,准确把握用户需求与喜好,将直接影响公司产品服务的竞争力,从而对公司整体经营业绩带来不利影响。 7、研发支出资本化对公司2015年度的净利润和公司股改账面净资产的影响公司2015年将保贝卫士家校互动安全系统平台的研发支出5,135,。假设2015年公司的研发支出均费用化,对公司利润影响金额为:增加管理费用—研发费用5,135,,净利润由2,275,-2,860,。(未考虑所得税影响。因公司享有自获利年度起两免三减半的企业所得税优惠政策,公司自 2014年开始盈利享受免税政策,暂不考虑所得税费用和递延所得税资产) 公司以2015年9月30日作为审计基准日整体变更为股份公司。根据信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的XYZH/2015F