文档介绍：: .
（风险管理）外汇风险管
理 : .
外汇风险管理
目录
第一节交易风险管理
一、有关概念
二、外汇交易风险的度量
三、外汇交易风险的防范
第二节外汇营运风险
一、概念
二、营运风险的度量
三、营运风险的管理
第三节外汇折算风险
一、概念：
二、会计折算方法
三、会计折算风险的管理
第一节交易风险管理 : .
一、概念：
1、某项以外币记值的国际经济合同自签订之日到其债权债务得以清偿这段时间
内由于汇率变动而使交易者蒙受损失的可能性
2、涉及的主要项目
（1）以外币计价的劳务和商品的进出口
（2）以外币计值的的资本接待
（3）以外币的其他金融资产交易，如远期合约，租金支付等
3、生产外汇交易的风险条件：存在汇率变动和外汇暴露的净头寸。
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二、外汇交易风险的度量

现金流入：有价正确，应收帐款，远期外汇购买合同，销售订单等
现金流出：应付帐款，长期债务，远期外汇销售合同，采购合同
净现金流入：现金流入－现金流出
：可参考历史数据
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三、外汇交易风险的防范
：在金融市场上进行操作，使外汇净流量未零，把外汇风险转
化出去。
方法：在货币市场、远期外汇市场、外汇期权市场和外汇期货市场上作套期保值。
例1：某日本公司向美国出口1006万美元的货物，货款个月以后支付。
日本公司可以采取以下几种防范外汇交易风险的方法：
1）货币市场套期保值：借款投资法