文档介绍：. .
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部控制审计报告
2013 年度部控制评价报告格力电器股份全体股东: 根据"企业部控制根本规"及其配套指引的规定和其他部控制监管要求(以下简称企业部控制规体系),结合本公司(以下简称公司)部控制制度和评价方法,在部控制日常监视和专项监视的根底上,我们对公司2013年12月31日(部控制评价报告基准日)的部控制有效性进展了评价。
一、重要声明
按照企业部控制规体系的规定,建立健全和有效实施部控制,评价其有效性,并如实披露部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施部控制进展监视。经理层负责组织领导企业部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告容不存在任何虚假记载、误导性述或重大遗漏,并对报告容的真实性、准确性和完整性承当个别及连带法律责任。
公司部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现开展战略。由于部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据部控制评价结果推测未来部控制的有效性具有一定的风险。
二、部控制评价结论
根据公司财务报告部控制重大缺陷的认定情况,于部控制评价报告基准日,不存在财务报告部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业部控制规体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告部控制。
根据公司非财务报告部控制重大缺陷认定情况,于部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告部控制重大缺陷。
自部控制评价报告基准日至部控制评价报揭发出日之间未发生影响部控制有效性评价结论的因素。
三、部控制评价工作情况
(一)部控制评价围
公司按照风险导向原那么确定纳入评价围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价围的主要单位包括:格力电器母公司及子公司。纳入评价围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的99%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99%;纳入评价围的主要业务和事项包括: 组织架构、开展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程工程、担保业务、外包业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息披露、对子公司的管理、关联交易、募集资金、重大投资、部信息传递和信息系统。重点关注的高风险领域主要包括资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程工程。具体容如下:
1、部环境
(1)组织架构
公司严格按照"公司法"、"证券法"和中国证监会有关法律法规的要求,建立了规的企业制度和与公司治理构造:制定了公司章程、三会及各专门委员会议事规那么等规章制度,形成了健全、完备的规章制度体系,明确了股东大会、董事会、监事会、经理层的职责和权限,形成了各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理构造,保障了公司经营行为的合法合规、真实有效,促进了公司的生产经营和产业开展,维护了投资者和公司利益。
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目前,公司部控制体系由公司决策层、控管理层、各业务单位构成。决策层包括公司股东大会和董事会,股东大会是公司权力机构,依法决定公司的经营方针和投资方案、选举和更换董事、监事,审议批准董事会、监事会报告,审议批准年度财务决算方案,重大资产的购置、出售等事项。董事会对股东大会负责,召集股东大会并向股东大会报告工作,执行股东大会的决议,制定公司的经营方案和投资方案,制定公司的年度财务预决算方案,制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案,制定公司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券上市方案;拟定公司重大收购、回购本公司股票方案,在股东大会授权围决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保等事项,制定公司的根本管理制度等。
公司董事会下设审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会三个议事机构。审计委员会主要负责公司、外部审计的沟通、监视和核查工作;提名委员会主要负责对公司董事和经理人员的人选,依据选
择标准和程序进展选择并提出建议;薪酬与考核委员会,主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进展考核,负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案,对董事会负责。各委员会职责分工明确,整体运作情况良好。
监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进展监视,检查公司财务,对董事会编制的公司定期报告