文档介绍：中国国有商业银行效率分析及研究
2001年12月,我国正式成为世界贸易组织的成员国。根据我国有关承诺,外资银行将在我国入世后五年内逐步享有和中资银行同样的待遇。也就是说2007年我国将正式全面解除外资银行在国内设置分支机构和经办业务的限制及放松对他们的额外管制。这也就意味着中资银行很快将正式面对面地展开同外资银行的交锋。虽然我国银行系统的经营体制近年来发生了重大变革,但由于市场竞争力和经营管理水平差距明显,各个银行资源配置效率差异逐渐加大。因此,有必要建立合理的银行效率评价体系和方法,对银行系统进行效率评价,并根据评价结果对银行系统的改革提供科学依据。
一、研究方法
基于以往学者们各自在建立投入—产出指标体系时所持的观点,以及与以往各套投入—产出体系相对应的效率评价模型的计算结果,并考虑到我国商业银行与国外商业银行相比还具有相当大的差距等因素,在进行我国商业银行经营效率分析选取投入、产出指标时,本文采用的投入指标为:(1)每年各项存款的新增额,这明确地反映我国商业银行各年吸收存款的能力;(2)员工人数;(3)反映商业银行主要经营业务的成本的利息支出;(4)固定资产净值,而不是分支机构数。
本次研究选取的产出指标:(1)利息收入;(2)净资产收益率,该指标与利息收入综合起来能够较好地反映商业银行的经营成果;(3)剔除不良贷款之后所计算出的优良贷款比率(1-不良贷款比率)代替贷款数量。
从理论基础来说,对银行业的效率考察是对微观经济学中的厂商理论的一种实证检验。
假定银行———厂商是借贷市场上的理性参与者,利润最大化、收入最大化和成本最小化的厂商行为目标准则。在确认商业银行经营所需的投入要素向量和产出向量之后,通过考察其生产函数所描述的生产可能性边界——
—生产前沿面,可以确定其技术效率;这里所使用的生产函数是“前沿生产函数”(一组要素投入所对应的最优生产状态),区别于直接使用实际要素投入和产出数据进行生产函数的常规拟和———平均生产函数。
生产前沿面研究的非参数方法则摒弃了参数方法研究中函数形式需要事先假定、参数估计的有效性和合理性需要检验等多方面问题,不去寻求生产前沿面的具体函数形式,而是通过所观测的点数据,基于一定的生产有效性标准找出位于生产前沿包络面上的相对有效点。目前,大量文献所使用的非参数方法是数据包络分析方法(%&’);这也是本文所采用的分析方法。所采用的模型是由设有n个DMUj(1≤j≤n),DMUj的输入、
输出向量分别为:
Xj=(x1,x2,…,xmj)T>0,j=1,…,nYj=(y1,y2,…,ysj)T>0,j=1,…,n
DMUj的效率可以表示为:hj=uTYj/vT
Xj=∑ukykj/∑viXxj,j=1,…,n
v=(v1,v2,…,vm)T,uj=(u1,u2,…,us)T别为投入指标和产出指标的权向量,总可以适当地选取u和v,使hj≤1
二、影响商业银行效率的因素:
国有银行改革的首要任务是精简机构和人员,实行谨慎会计制度,完善信息披露制度、完善激励和约束机制,明显降低不良贷款比率。然后逐步搭建起规范的公司法人治理结构,将国有独资体制改造为股份制体制———是产权分散化,形成真正的产权约束。最后才是符合条件的国家控股的股份制商业银行或符合条件银行的一部分的上市问题。过急地提出