文档介绍：借贷方差额
经试算借贷方余额已平衡
科目编号总账科目明细科目余额方向科目级次期初余额(借)
1001 现金借 1 ￥
1002 银行存款借 1 ￥216,
100201 银行存款农行借 2 ￥183,
100202 银行存款工行借 2 ￥33,
1009 其他货币资金借 1
1101 短期投资借 1 ￥
110101 短期投资股票借 2
110102 短期投资债券借 2
110103 短期投资基金借 2
110110 短期投资其他借 2
1102 短期投资跌价准备贷 1
1111 应收票据借 1
1121 应收股利借 1
1122 应收利息借 1
1131 应收账款借 1 ￥1,998,
1131 应收账款公司甲借 2 ￥1,998,
1131 应收账款公司乙借 2
1131 应收账款公司丙借 2
1133 其他应收款借 1 ￥9,
1141 坏账准备贷 1
1151 预付账款借 1
1161 应收补贴款借 1
1201 材料采购借 1
1211 材料借 1
1221 包装物借 1
1231 低值易耗品借 1
1232 材料成本差异借 1
1241 自制半成品借 1
1243 库存商品借 1
1251 委托加工物资借 1
1261 委托代销商品借 1
1271 受托代销商品借 1
1281 存货跌价准备贷 1
1301 待摊费用借 1 ￥20,
1401 长期股权投资借 1 ￥
140101 长期股权投资股票投资借 2
140102 长期股权投资其他股权投资借 2
1402 长期债权投资借 1 ￥
140201 长期债权投资债券投资借 2
140202 长期债权投资其他债权投资借 2
1421 长期投资减值准备贷 1
1501 固定资产借 1 ￥521,
1502 累计折旧贷 1
1505 固定资产减值准备贷 1
1601 工程物资借 1 ￥
160101 工程物资专用材料借 2
160102 工程物资专用设备借 2
160103 工程物资预付大型设备款借 2
160104 工程物资为生产准备的工具及器具借 2
1603 在建工程借 1
1605 在建工程减值准备借 1
1701 固定资产清理贷 1
1801 无形资产借 1
1805 无形资产减值准备借 1
1815 未确认融资费用贷 1
1901 长期待摊费用借 1
1911 待处理财产损溢借 1 ￥
191101 待处理财产损溢待处理流动资产损溢借 2
191102 待处理财产损溢待处理固定资产损溢借 2
2101 短期借款借 1
2111 应付票据贷 1
2121 应付账款贷 1
2131 预收账款贷 1
2141 代销商品款贷 1
2151 应付工资贷 1
2153 应付福利费贷 1
2161 应付股利贷 1
2171 应交税金贷 1 ￥
217101 应交税金应交增值税贷 2
21710101 应交税金应交增值税(进项税额) 贷 2
21710102 应交税金应交增值税(销项税额) 贷 2
21710103 应交税金应交增值税(已交税金) 贷 2
21710104 应交税金应交增值税(转出未交增值税) 贷 2
21710105 应交税金应交增值税(减免税款) 贷 2
21710106 应交税金应交增值税(出口退税) 贷 2
21710107 应交税金应交增值税(进项税额转出) 贷 2
21710108 应交税金应交增值税(转出多交增值税) 贷 2
217102 应交税金未交增值税贷 2
217103 应交税金应交营业税贷 2
217104 应交税金应交消费税贷 2
217105 应交税金应交资源税贷 2
217106 应交税金应交所得税贷 2
217107 应交税金应交土地增值税贷 2
217108 应交税金应交城市维护建设税贷 2
217109 应交税金应交房产税贷 2
217110 应交税金应交土地使用税贷 2
217111 应交税金应交车船使用税贷 2
217112 应交税金应交个人所得税贷 2
2176 其他应交款贷 1
2181 其他应付款贷 1
2191 预提费用贷 1
2201 待转资产价值贷 1
2211 预计负债贷 1
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