文档介绍：商业银行经营学第三章__负债业务的经营管理
第三章负债业务的经营管理
第一节银行负债的作用和构成
商业银行负债的概念
商业银行的负债作为债务,是商业银行所承担的一种经济业务,银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。因此银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。
基本特点:
(1)它必须是现实的、优先存在的经济义务,过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内;
(2)它的数量是必须能够用货币来确定的,一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为银行负债;
(3)负债只能偿付以后才消失,以债抵债只是原有负债的延期,不能构成新的负债。
银行负债
广义:指除银行自有资本以外的一切资金来源,包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容;
狭义:主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。
本章以狭义负债为研究对象。
银行负债的作用
是商业银行吸收资金的主要来源,是银行经营的先决条件。
是保护银行流动性的手段。
是社会经济发展的强大推动力。
构成社会流通中的货币量。
是银行同社会各界联系的主要渠道。

银行负债的构成
负债结构主要由存款、借入款项、其他负债组成。
存款是商业银行的主要负债,也是银行经常性资金的来源;借入负债的比重随金融市场的发展有所上升。
第三章负债业务的经营管理
第二节商业银行的存款业务
传统的存款业务
活期存款(交易账户)
又称支票存款。指可由存户随时存取和转让的存款,没有确切的期限规定,银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。
是商业银行的主要资金来源。
主要特点:
具有货币支付手段和流通手段的职能,能提高银行的信用创造能力。
具有很强的派生能力,能有效提高银行的盈利水平。
是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。
定期存款(非交易账户)
是客户和银行预先约定存款期限的存款。我国通常为3个月、6个月和1年不等,长的可达5年。利率根据期限长短,高于活期存款。传统的定期存款要凭银行所签发的定期存单提款,存单不能转让,银行根据存单计算应付利息。一般到期才能提取,西方对提前支款一般罚息较高,我国没有罚息规定,但按活期利率计息。
对银行经营管理的意义
是银行稳定的资金来源;
资金利率高于活期存款;
营业成本低于活期存款。
储蓄存款(非交易账户)
储蓄有广义和狭义之分,狭义的储蓄则仅指储蓄存款。
我国对储蓄存款的定义:专指居民个人在银行的存款,政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款。
外国的活期、定期、储蓄存款都是针对任何个人、企业和团体的;中国,对公的有活期、定期存款,对私的只有储蓄存款。

储蓄存款变动的影响因素
一般而言,影响因素有以下几个方面:居民货币收入、居民的消费水平、市场供求状况及物价水平、存款利率水平、历史文化传统和社会风尚、储蓄服务质量、金融资产多样化。其中,居民货币收入水平是最主要、最直接的影响因素。
从近10年我国储蓄增长状况看,总体上保持较快的增长速度,年平均增长水平达133>.4%,其增长速度大大超过了GDP的增长速度,呈现超储蓄的特点。究其原因主要有:居民收入增长水平较快;不确定支出的担忧,如失业威胁、个人需要承担大量社会福利支出、教育费用大幅上升等;传统消费观念及贫富差异等。局部而言,部分年度储蓄增长幅度较小,%,主要是证券市场财富效应,引致储蓄分流。
1999―2007年我国储蓄与GDP增长状况表单位:万亿、%
资料来源:《中国统计年鉴》
年份
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
储蓄
总额

增长率

GDP

GDP增长率

存款工具创新
存款工具创新的原则
存款工具创新:银行根据客户的动机和需求,创造并推出新的存款品种,以满足客户需求的过程。
银行对存款工具的设计和创新,必须坚持以下原则:
规范性原则
效益性原则
连续性原则
社会性原则
具有代表性的存款工具创新
活期存款工具创新
(1)可转让支付凭证帐户(Negotiable Order of Withd