财务部工作流程图.docx

文档介绍：借款流程
借款人提出申请
部门负责人签字审批
财务负责人签字审批
总经理并设定授信
报总经理审核客户资信风险等级和授信额度上限
总经理核准客户资信种类及相应资信政策
销售部按季对客户资信风险进行重新评估
销售部、财务部对风险评估结果进行反馈，上报总经理
总经理重新核准客户资信种类及相应资信政策
精选
物资采购流程图
由使用部门提出计划
保管核查库存情况，填写计划单
部门负责人、材料会计审核签字，报送采购部
采购部负责人签字，进行询价
采购部确定供应商，订立采购合同
财务部依据采购合同，支付采购款或挂帐
采购部采购材料，凭票或清单验收入库
精选
物资入库流程图
采购员随同材料到厂
保管员清点材料数量，
质量部验收材料质量
材料会计、保管员根据发票或
清单对材料数量进行核对，无
误后办理入库或暂估入库手续
材料会计根据发票或清 保管员根据发票或
单登记明细帐 清单登记保管帐
材料明细帐、保管帐
核对相符
精选
废旧物资处理流程
所属部门对无利用价值废旧物资集中堆放
所属部门提出处理申请
主管经理审核签字
总经理审批签字
申请报送采购部，采购部进行询价
采购部确定回收单位或个人及回收单价
财务部监督处理并收款
回收单位或个人凭财务部收款收据拉运废旧物资出厂
精选
应付材料款项支付流程
材料使用部门、质量部门对使用过程中的材料质量进行反馈、上报
部门负责人依据反馈信息，向采购部提出处理建议
采购部依据处理建议，计划材料付款额度并签批
总经理审核签批
财务部付款额度进行付款
精选
物资出库流程图
领料人提出申请，材料会计填写领料单
部门负责人审核签字
主管经理审核签字
材料会计留存 保管凭领料单发料
材料会计登记明细帐 保管登记保管帐
月底材料明细帐、保管帐帐实核对相符
精选
工程物资入库流程
工程物资专管员提出申请
主管经理审核签批
采购部进行工程物资采购
工程物资专管员验收