文档介绍：第—章总则
第一条为规范公司经营运作中的筹资行为,降低资本成本,减少筹资风险,以提高资金运作效益,依据相关规范,结合公司具体情况,特制订本制度。
第二条本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的筹资行为。
第三条本制度所指的筹资,是指权益资本筹资和债务资本筹资。
权益资本筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资;债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金,包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。
第四条筹资的原则
、法规原则;
,分级使用原则;
,降低成本原则;
,防范风险原则。
第五条资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负责。
第二章权益资本筹资
第六条权益资本筹资通过吸收直接投资和发行股票两种筹资方式取得。
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2,发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。
第七条公司吸收直接投资程序
l. 吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。
,约定投资金额、所占股份、投资日期以及投资收益与风险的分担等。
,并请会计师事务所办理验资手续,公司据此向投资者签发出资报告。
。
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第八条吸收投资不得吸收投资者已设有担保物权及租赁资产的出资。
第九条筹集的资本金,在生产经营期间内,除投资者依法转让外,不得以任何方式抽走。
第十条投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额(包括公司发行股票的溢价净收入)以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。
第十一条发行股票筹资程序
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,与证券经营机构签订承销协议。定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。
,交纳股款。
、监事会,办理变更登记并向社会公告。
第十二条公司财务部建立股东名册,其内容包括股东姓名、名称、住所及各股东所持股份、股票编号以及股东取得股票的日期等。
第三章债务资本筹资
第十三条债务资本的筹资工作由公司财务部统一负责。经财务部批准分支机构可以办理短期借款。
第十四条公司短期借款筹资程序
,公司财务部应先确定公司短期内所需资金,编制筹资计划表。
.,分别由财务部经理、财务总监和总经理审批筹资计划o
;使用,借款合同内容包括借款人、借款金额、利息率、借款期限、利息及本金的偿还方式以及违约责任等。
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第十五条公司短期借款审批权限
短期借款采取限额审批制,投资限额标准如下(超过限额标淮的由公司董事会批准):
:10万元;
:50万元;
:100万元。
第十六条在短期借款到位当曰,公司财务部应按照借款类别在短期筹资资记簿中登记:
第十七条公司按照借款计划使用