文档介绍：货物贸易外汇管理现场核查方法探索
展开核查。企业异常收支规模较大，从海量数据中逐一�
�．异常原因分析� 找到异常原因往往比较困难，需要综合其他各类信息，进一步�
现场核查要以非现场监测分析掌握的情况为出发点和落脚� 深入挖掘。比如，可以按照合同号码比对相关数据，确定需要�
点，以梳理落实企业指标异常的本质原因为目标。现场核查实� 核查的异常和可疑业务，有针对性开展核查。�
施前，核查人员应充分利用各方面信息，特别是非现场监测阶� �．核查重点确立�
段的监测记录和结论，对被核查企业有关情况进行进一步剖析，� 现场核查重点的确立要紧密结合宏观经济形势、外汇管理�
指明核查方向，增强核查针对性性，提高现场核查效率。� 工作重点及外汇收支结构特点，在外汇资金流入较多的阶段，�
��了解企业各项监测指标。熟悉导致企业纳入重点监测的� 侧重流入企业核查；流出多的时候，则侧重流出企业。货物贸�
异常总量核查指标，根据各类明细数据和信息，进一步确定企� 易的主要行业、重点企业和主流贸易方式，都可确立为现场核�
业指标异常的具体现场形式，如进口多付汇、出口少收汇、来� 查重点。�
料加工工缴费率过高等。� 二�现场核查实施�
��深度挖掘存在异常指标。通过分项监测及企业报告情况，� �．审核企业报告�
对存在异常的指标按时间序列进行深度挖掘，初步得出某项指� 一是审核报告内容的准确性。重点审核企业报