文档介绍：存款保险修成正果存款保险制度终于迎来了落地的时刻。 3月 31日, 国务院公布《存款保险条例》( 下称《条例》), 将于 201 5 年5月1 日正式施行。此前,人民银行曾于 2014 年发布过《存款保险条例(征求意见稿)》。《条例》与其相比,无过多改动,仅对个别条款和字眼进行了明晰。“从 2014 年上半年开始,我们就已经为存保的施行作准备工作,包括本地区金融机构的风险评估、压力测试等等。”中国人民银行地方分行的一位负责人对《财经国家周刊》记者透露。中国的存款保险制度从提出至今,已经历 22 年。一位参与存款保险制度制定的人士表示,此前央行曾经研究过多个国家的存款保险制度,设计了近乎“完美”的方案, 但是由于跟中国的金融现实不符合, 最终选择了简单起步,后续完善。如何解决央行与银监会在监管权限上的重叠?如何准确施行差别费率, 杜绝权力寻租?如何填补配套制度体系和监管措施的空白?这都需要后续不断推进改革和完善。起步国务院总理李克强在 2015 年政府工作报告中提出要“推出存款保险制度”,这被认为今年金融改革明确推进的要点。所谓存款保险制度, 是指银行等存款类金融机构按照一定比例标准向特定机构缴纳一定保险金, 当发生危机时, 由存款保险机构通过资金援助等方式来保障其清偿能力的一项制度。业内普遍认为, 存款保险制度的建立对于打破刚性兑付、建立金融机构的市场退出机制、促进商业银行形成一定的市场约束有积极意义。我国从 1993 年正式提出存保概念, 就方案制定几易其稿。终于在 201 4 年 11月 30 日,央行、国务院法制办就《存款保险条例(草案) 》公开向社会征求意见。“草案征求意见时,决策层就认为推出存保的时机已经成熟。”前述权威人士表示。存款保险由谁来负责管理一直是一个亟待明确的焦点。《条例》提出, 存款保险基金管理机构将由国务院决定, 其主要职能包括制定和调整存款保险费率标准, 报国务院批准; 确定各投保机构的适用费率; 管理和运用存款保险基金等等。《财经国家周刊》记者了解到,存款保险暂时不设立独立的公司,而是由央行下属的金融稳定局管理,“两块牌子,一套人马”。待时机成熟, 再考虑设立独立的存款保险公司。“即便是独立的公司, 也应该像外管局一样, 是央行下属部门。因为存款保险是金融机构出现流动性风险时候的第一道防线。”前述地方央行负责人表示,存款保险作为风险防范工具,可以跟央行其他的宏观调控、审慎调控的工具结合起来,其使用无论是从效率还是效果上都会好得多。“如果完全独立,其功能有可能会被抑制,或者说有可能被弱化。”存款保险的保费跟存款准备金有着根本差别。存款准备金是商业银行交到央行的资产, 但是还体现在银行的资产负债表中。而存款保险的保费却是实实在在的支出。由于保费缴纳关系到经营成本, 费率究竟该如何设定是相关金融机构比较关心的问题。存款保险暂时不设立独立的公司, 而是由央行下属的金融稳定局管理,“两块牌子,一套人马”。《条例》中规定,存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成。费率标准由存款保险基金管理机构根据经济金融发展状况、存款结构情况以及存款保险基金的累积水平等因素制定和调整。央行副行长潘功胜在“两会”期间曾对《财经国家周刊》记者透露, “在开局起步时候实行单一费率, 所有存款机构费率相同, 但是会很快过渡到差别费率, 根据存款保险的风险水