文档介绍：增值税纳税申报表
(适用于增值税一般纳税人)
编制单位: 2011年8月
项目栏次一般货物及劳务
本月数
销售额(一)按适用税率征税货物及劳务销售额 1
其中:应税货物销售额 2
应税劳务销售额 3
纳税检查调整的销售额 4
(二)按简易征收办法征税货物销售额 5
其中:纳税检查调整的销售额 6
(三)免、抵、退办法出口货物销售额 7
(四)免税货物及劳务销售额 8
其中:免税货物销售额 9
免税劳务销售额 10
税款计算销项税额 11
进项税额 12
上期留抵税额 13
进项税额转出 14
免抵退货物应退税额 15
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 16
应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16
实际抵扣税额 18(如17<11,则为17,否则为11)
应纳税额 19=11-18
期末留抵税额 20=17-18
简易征收办法计算的应纳税额 21
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额 22
应纳税额减征额 23
应纳税额合计 24=19+21-23
税款缴纳期初未缴税额(多缴为负数) 25
实收出口开具专用缴款书退税额 26
本期已缴税额 27=28+29+30+31
①分次预缴税额 28
②出口开具专用缴款书预缴税额 29
③本期缴纳上期应纳税额 30
④本期缴纳欠缴税额 31
期末未缴税额(多缴为负数) 32=24+25+26-27
其中:欠缴税额(≥0) 33=25+26-27
本期应补(退)税额 34=24-28-29
即征即退实际退税额 35 ——
期初未缴查补税