文档介绍：财务部工作流程图
财务部工作流程图
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财务部工作流程图
预算编制流程
董事会制订年度经营目标
制订客户年
凭证
科目汇总表
登记日记帐、明细分类帐、总帐
会计报表
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服务合同流程
签订购销合同
财务部预收货款
运营部根据付款情况，填写服务通知单
财务部凭服务通知单发货
每月28日前运营部门填写“服务发票开具通知单”
客户凭“服务发票开具通知单”开具发票
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物资采购流程图
由使用部门提出计划
保管核查库存情况，填写计划单
主管、材料会计审核签字，报送采购部
采购部主管签字，进行询价
采购部确定供应商，订立采购合同
财务部依据采购合同，支付采购款
采购部采购材料，凭票或清单验收入库
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物资入库流程图
采购员随同材料到厂
项目经理清点材料数
量，质量
项目经理根据发票或清单对材
料数量进行核对，无误后办理
入库或暂估入库手续
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出纳根据发票或清单登
记明细帐

项目经理根据发票或
清单登记保管帐
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材料明细帐、保管帐
核对相符
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废旧物资处理流程
所属部门对无利用价值废旧物资集中堆放
所属部门提出处理申请
主管及部门经理审核签字
总经理审批签字
申请报送采购部，采购部进行询价
采购部确定回收单位或个人及回收单价
财务部监督处理并收款
回收单位或个人凭财务部收款收据拉运废旧物资
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应付材料款项支付流程
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材料使用部门、技术部门对使用过程中的材料质量进行反馈、上报
主管，部门经理依据反馈信息，向采购部提出处理建议
采购部依据处理建议，计划材料付款额度并签批
总经理审核签批
财务部付款额度进行付款
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物资出库流程图
领料人提出申请，材料会计填写领料单
部门主管审核签字
主管，部门经理审核签字
出纳留存保管凭领料单发料
材料会计登记明细帐保管登记保管帐
月底材料明细帐、保管帐帐实核对相符
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固定资产购置流程图
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