文档介绍：word
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外 贸 企 业 出 口 退 税
备案所需资料
1、加盖备案登记专用章的《对外贸易经营者备案登记表》，
2、中华人民国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书；3、银行开货物退〔免〕税申报
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2、输入用户名：企业海关代码，密码：000000
3、下载外贸企业申报系统
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二、使用出口退税系统生成申报数据
1、系统下载之后，进入系统的用户名：sa ，密码不用
2、当前所属期可以随便选择，建议使用当前所属月份日期
3、进入系统填写企业根本信息
4、填写出口退税信息〔根据报关单、出口发票、进货发票填写〕
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根底数据采集→退税申报数据录入→进货明细申报数据录入和出口明细申报
数据录入，对于申报而言，一般需要使用的是这两项。
步骤1：进货明细申报数据录入：
关联号：申报年月+顺序号
税种、部门代码、部门名称：不用录
申报年月：申报数据使用的月份，最好是当月所属年月
申报批次：的企业一个月就用一个批次01，纸质资料只提交一次
序号：可不录，通过序号重排功能实现自动排列
发票、发票代码：不用录
进货凭证号：增值税发票代码〔10位〕+增值税发票〔8位〕
分批批次：进货发票的申报次数
供货方纳税人识别号：录入供货方纳税人识别号
发票开票日期：进货增值税发票上的开票日期
商品代码：按照出口报关单的商品代码填写
商品名称、单位、法定征税率、税额、退税率、可退税额：商品代码填写完之后自
动生成数据〔注：系统产生的税率不要修改，否如此会出现错误〕
计税金额、税额：按照进货增值税发票上的金额来填写
数量：商品的数量(注：如果增值税发票上面的数量和报关单上面数量不同，以
报关单的数量为标准〕
专用***号：只有三种情况要录：开票日期在2003-08-01前、消费税、从小规模
纳税人购进的由税务局代开的增值税发票
注：使用申报系统，数据录入中最大的要求就是同一个关联号下一样的商品，进货和
出口的数量必须一致，否如此系统申报的数据会出现错误
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步骤2：审核认可
步骤3：“序号重排〞按钮，按物理顺序进展序号排列，序号会自动按序递增
步骤4：出口明细申报数据录入
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关联号：与进货的对应起来。
商品代码、部门名称：不用录
申报年月：申报数据使用的月份，最好是当月所属年月
申报批次：的企业一个月就用一个批次01，纸质资料只提交一次
序号：可不录，通过序号重排功能实现自动排列
进料登记册号：属于进料加工业务的填写此栏，否如此置此栏为空
出口发票号：所开出口发票的〔税务局领取出口统一发票，在国税系统里开具〕
出口日期：报关单上出口日期
报关单号：指报关单编号+项号〔001、002、……〕
美元离岸价：报关单上面的货物总价
核销单号：不用录，现已取消核销单
商品代码：按照出口报关单的商品代码填写
步骤5：审核认可
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步骤6：“序号重排〞按钮，按物理顺序进展序号排列，序号会自动按序递增
5、数据加工处理：
进货出口数量关联检查：没有信息，说明正确，或者是没有审核(可以通过对换汇本钱检
查可以确定)。
换汇本钱检查：根据提示来，如果没有数据，说明没有审核，有数据的，大与8，需要向
税务部门说明情况。如果是出现“*〞，说明美元离岸价没有填写。
6、生成预申报数据：
，然后确定，这个时候生成文件存放的路径，位置可以随便选择，但是文件
夹的名称必须是以企业海关代码命名的。
，可以利用系统压缩或手动压缩，点击右键—添加到---选择ZIP格式压缩
，通过国税网上申报系统，把刚刚做好的压缩包上传
，存入文件夹
7、预审反应处理
退税申报预审信息读入：读入预审返回的疑点文件，点击浏览，找到存放文件位置，
退税预审信息处理：查询疑点信息，可以看见自己是什么原因，然后自己再在根底数据录
入里面修改，重复上