文档介绍：KTV财务管理方案
KTV财务管理方案
KTV财务管理方案
KＴV财务管理方案
为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况,特制定本制度.
KTV财务管理方案
KTV财务管理方案
KTV财务管理方案
9、长、短款项要向上级反映、汇报及解释原因； 
10、不得以白条冲款账； 
１1、由于工作失误造成的损失由当事人全额赔偿； 
1２、核查完毕,按照各种信用卡的签购单上的各个项目要求,，认真填写,字迹清楚,做到准确无误;
13、票据填写完后,请持卡人签名,认真核对持卡人签名是否和信用卡上签名一致如发果笔迹不一样,可以请顾客出示护照(身份证明），应扣留信用卡；
1４、票据填写完毕，将“持卡人留存”联撕下交回顾客； 
１5、未按信用卡使用原则去做，造成的经济损失由经手人负责。 
办公用品财务处理制度 
１、ＫTV各部门用于办公所需的笔、纸张、笔墨、计算器具、账册、凭证以及其他办公用品,每季度编报领用计划，统一由财务部购进,交仓库保管，各部门按月领用；
2、领用人领取物品后，由仓管员签名，领用部门取回一联作为部门财务或文员记录之用，另一联由仓库按月装订，作为便查簿，以备检查；
3、仓库保管员在收到办公用品并经验收无误后，在进仓办公用品的发票上签收，并立即登记商品货卡和便查簿,不必填进仓验收单； 
4、财务部对办公用品的账力结算，可凭采购员进货交仓库验收后的原始发货票，经审查票面品名、规格、数量、金额，以及仓管员验收和经手人签名，即准予办理报账；
５、办公用品财务核算处理，直接摊入费用列支，即应以“管理费-办公用品”科目列支，不必通过库存物料科目的重复核算； 
KTV财务管理方案
KTV财务管理方案
KTV财务管理方案
６、在各部门逐步确立为独立核算后，办公用品同财务部在管理费科目列支,但应分部门设立明细账户，以便按部门实际领用分摊费用。 
财务报销制度 
借支管理方案
1、各部门直接管理责任人负责借支的审批，特殊借支一律由分管副总或董事长审批。
2、财务部负责对所有借支业务的监督及核算，对超出预算或审批权限的借款作出拒付.
3、借款人有按时还款的责任。
4、只允许因公借支,入职未满一个月的员工不予借款；因私人借款必须经分管副总审批。
5、借支下限为人民币20０元,200元以下支出由业务经办人员预先垫支；借支上限为未发工资的10０%.
6、 借款人在费用支出后的一周内到财务办理报销冲帐.
7、 以前借款未清,不予办理新的借款.
8、 差旅费借支需办理备用金申请，填写《出差申请表》,借款人凭获得批准的《出差申请表》及《借支单》到财务办理借支。
9、司机借支纳入备用金管理,每位司机给予1０00元的定额借支，用于日常备用，日常开支超出1000元以上报销后再办理新的借支，次月再办理新的借款。
10、购销部零星物资采购员借支纳入备用金管理，给予1000元的定额用于日常紧急备用，月末清理一次，次月再办理新的借款。
１１、 借款人借款时填写《借支单》，字迹清晰可辨，借款人的落款签名与借款人人事档案姓名一致