文档介绍：银行承兑汇票全流程
1客户提出承兑业务授信申请
客户根据业务需要,提出承兑业务授信申请。
2授信经营部门受理、调查、审核、申报决策方式与实际情况相符；
发票：发票原件真实有效、已加盖发票专用章，发票金额不小于拟承兑汇票金额，发票为持票人开给其直接前手；
交易合同和发票上数量、品种、规格、型号、金额、质量标准等要素齐全且符合逻辑，交易合同的签订日应早于发票的出票日。

〔1〕按客户风险等级和出票金额缴存保证金比例，办理商业汇票承兑业务原那么上收取不低于30％的保证金或落实不低于30％票面金额的本行存单质押，对保证金之外的差额局部原那么上应落实担保措施，从严控制信用方式，保证出票资金平安。对5级〔内部评级为5-8〕客户办理承兑原那么上收取不低于30％的保证金〔含以本行存单质押〕；对6级〔内部评级为9-10级〕客户，承兑保证金比例原那么上不低于50％；对7－8级〔内部评级为10级及以下〕客户，承兑保证金比例必须为100％。在受理单笔保证金300万元〔含〕以上的银行承兑汇票业务时，无论是否完全现金保证，客户经理都必须对客户保证金来源〔股东投入、自有资金、销售或提供劳务收入等〕情况作重点核查，在授信额度使用审查审批表中作出详细说明。同时，应确认保证金来源的真实合法性。
〔2〕审查汇票用途，无论企业是否提供全额保证金，都必须严格审查企业的合法性文件和真实交易关系，必须以真实的交易合同为根底，银行承兑汇票的实际用途必须与申请批准用途一致。不准承兑融资性汇票，不准用银行承兑汇票套取资金进入股市，对企业集团内部或关联企业之间结算往来使用银行承兑汇票，或以银行承兑汇票作为企业预付款项的，都要严格把关，严密跟踪。对真实交易关系和交易合同的审查应注意：
----审查增值税〔普通〕。
----审查合同及其他
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、要素齐全、填写完整准确。交易内容的数量、单价、金额之间符合逻辑；
、履行期限是否与票据的出票行为相衔接；
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，与该客户以往的大宗交易记录是否相称；
，承兑期限与申请开立的汇票期限是否衔接；
，其购入商品的销售合同是否落实并与采购合同相匹配，商品物流的位移方向、定价是否有悖于经济运行的规律；
，要按相关要求审查客户提供的有关增值税发票〔或普通发票〕；
，客户是否对票据的给付与所购商品的交付采取制约措施；
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，那么以往承兑的汇票是否入账“应付票据〞科目核算，其对方科目是否符合会计制度；其背书转让等票据行为有无利用关联交易套取银行信用的现象等。
，审查客户在各家银行的票据业务总量是否超过其经营规模等。
7综合岗复审并提出审查结论
综合岗根据客户经理提交的相关业务资料，按照本手册和信贷手册的相关要求进行复审，无误转入第8步送交部门有权签字人审核、签批，否那么转入第29步，退客户经理。综合岗复审要求同客户经理。
8授信经营部门负责人签批
部门有权签字人根据综合岗提交的相关业务资料，按照本手册和信贷手册的相关要求等进行审核、签批。同意后，转入第9步，交综合岗；否那么，转入第29步。授信经营部门负责人审核要求同客户经理。
9综合岗整理资料，通知客户经理
综合岗在部门负责人签批同意后，整理相关资料,通知客户经理告知客户初步审批通过,可以领用空白银行承兑汇票。
10客户经理通知客户
客户经理收到综合岗通知，通知客户领用空白银行承兑汇票及存入保证金。
11客户领用空白银行承兑汇票
银行内部人员持授信经营部门出具的加盖授信经营部门印章的?同意领用空白银行承兑汇票联系单?和?交易合同正本?，与客户一起到柜台办理领用空白银行承兑汇票业务。客户应在?同意领用空白银行承兑汇票联系单?上加盖单位预留印鉴。如应交保证金，客户需填制相关凭证，存入该户保证金账户。
12发出空白银行承兑汇票
帐务柜员核对?同意领用空白银行承兑汇票联系单?及?交易合同正本?有关内容相符，审核?同意领用空白银行承兑汇票联系单?各要素并核验联系单上加盖的申请单位预留印鉴、授信部门印章无误后，启动“045160票据领用〞交易，按联系单上所写领用份数进行空白银