文档介绍：XX集团筹集管理办法
第一章总则
第一条 为规范集团经营运作中的筹资行为，保持资本 结构合理，有效筹集所需资金，控制资金成本，减少筹资风 险，提高使用效率，根据《会计法》、《公司法》、《证券 法》、《企业财务通则》、《企业内部控制基本规式、筹资成本、筹资风险等因素的影响，并形 成专项报告。
第十条为优化资本市场融资流程，加强集团与优质券 商和银行的粘合度，建立长期稳定合作，集团可通过公开招 投标等方式设立合作伙伴库，并且在全集团内运用。
第十一条对于重大筹资方案应上报集团母公司进行审 批。重大筹资方案指：
发行额度受公司净资产 40%比例限制的融资产品， 包 括经证监会、证券交易所审批发行的公司债券，经国家发改
委审批发行的企业债券；在银行间债券市场发行的短期（超 短期）融资券、中期票据、中小企业集合票据等要求待偿还 余额不超过公司净资产 40%的融资品种，未来中国银行间市 场交易商协会新推出的发行额度与集团净资产相匹配的相 关产品也包括在内。
以非公开方式发行，发行规模不受净资产 40%的限
制，包括私募债、资产证券化等的筹资方案。
单笔筹资金额超过公司单体报表净资产 10%的筹资
方案。
第四章 资金筹集的审批程序
第十二条 筹资方案中涉及资本市场融资、直接权益融 资事项的，除完成各单位决策审批外，须将决议成果报集团 母公司审批后实施。其他负债融资按照各单位相关决策程序 规定执行。
第十三条各单位筹资方案涉及的合同、协议等法律文 本条款中，如有涉及到对股东权利进行限制的条款约定（如 限制股东分红权等），应报集团母公司审批，
不得擅自签署,
第十四条 本办法第九条明确的重大筹资方案实行集团 母公司审批制。对于已发行的该类融资到期后重新发行也需 要报经集团母公司审批。集团母公司对发行额度进行平衡， 经审批通过后可实施相关筹资工作。上报集团母公司审批的 重大融资方案主要包括以下内容：可行性研究报告，发行品 种，额度，选择承销商，发行期限，募集资金用途及还款来 源等。
第十五条 筹资方案需经省国资委或国家有关管理部门 批准的，应及时报请批准。
第五章筹集资金的管理
第十六条 筹集资金由各公司指定部门集中统一管理。 管理部门应建立筹资业务的岗位责任制，明确部门的岗位职 责和权限，确保筹资业务不相容职务相互分离、 制约和监督
筹资业务不相容职务至少应包括：
筹资方案的拟定与决策；
筹资合同或协议的订立与审批；
3•与筹资有关的款项的支付审批与执行；
筹资业务的执行与会计记录。
第十七条办理筹资业务的相关人员应具备筹资业务知 识和良好的职业道德，熟悉国家有关法律法规，相关国际惯
例及金融业务
第十八条基本管理要求
建立筹资台账，详细记录各项资金的筹集、运用和本 息归还情况等。在借款到位
3个工作日内，按照借款类别进 行登记，主要要素包括贷款人、 借款合同编号、本金、期限、 用途、资金成本、本息兑付时间、重要义务条款约定、违约
条款等。
合法依规使用资金。筹资资金按照借款计划和约定用 途使用，不得随意改变资金用途，如有变动须经原审批机构 批准。
还本付息管理。应及时计提和支付借款利息，按期归 还本金。
第十九条 筹资的资金，应按借款合同、债券契约和相 关合同、协议的既定用途使用；未明确用途的补充