文档介绍：安顺市烟草专卖局（公司）
综合管理体系文件
内部专卖管理监督定期监管检查办法
文件编号：ASYC/ZH-QD-ZM-12
版本：B/0
受控标识：|控制文件
编制：专卖科审核：伍荣海批准：郭毅
2010年10月15日发(2)烟叶种植。查阅省局下达市局及市局分配下达各县的烟叶种植面积、收购数量。检查烟叶种植面积、收购量合同签订情况，看有无超合同种植收购行为。
(3)合同履行。查阅烟叶、交售量签订方法、要求和依据，查阅合同发放登记和有关原始凭证。根据烟叶合同汇总表抽查种烟农户，核实合同签订是否属实。看有无虚假合同、空白合同。
(4)烟叶收购。查阅烟叶收购微机系统统计数据，烟叶收购的等级、数量，并核对烟叶站收购报表与系统数据是否相符；根据烟叶站报表数据核对调入仓库的入库验收单数量等级是否相符。看有无不按规定收购时限收购、不按合同收购、虚假收购等情况。
(5)烟叶调运。查阅烟叶销售合同与调拨单、开具的准运证数量等级是否相符，并查看财务结算情况。看有无违规销售行为。
安顺市烟茸专卖局(公司)管理规范
内部专卖管理监督定期监管检查办法
文件编号
ASYC/ZH-QD-ZM-12
版本
B/0
页码
(6)烟叶库存。检查烟叶仓库台帐，查看库存量。核对入库量、出库量与调拨量、准运证量是否衔接。看有无跨区收购未入库现象。
(7)烟叶报废。检查烟叶报废统计表及报批手续，是否按规定程序进行烟叶报废处理，并追踪报废烟叶去向，看有无利用烟叶报废名义违规销售烟叶。
检查方法：按季查阅和要求提供年度烟叶种植面积落实情况、烟叶收购计划情况、收购合同签订情况、收购合同实际执行情况、烟叶仓储情况、烟叶实际收购情况(含烟叶等级百分比、实际收购与计划收购百分比
)、调运准运证情况、烟叶报废处理情况，并将以上数据从各环节进行核对。。
d)对县级内部专卖管理监督部门检查重点及方法
(1)制度建设。查阅管理流程，检查是否建立在内管检查过程中为规范工作环节制定的相关制度；
(2)检查情况。查阅检查工作底稿，看是否按规定定期对所辖区域内烟草生
产经营活动进行日常监督检查；
(3)资料留存。查阅内管资料。看是否按时收集与烟草生产经营活动相关的各项数据备案备查，是否按相关文件要求履行内部专卖管理监督工作职责。
县级内部专卖管理监督部门内管检查重点及方法
各县级内部专卖管理监督部门要切实履行好自己的工作职责，定期对辖区内烟草生
产经营活动进行日常监督检查。
a)对卷烟营销、物流方面要实地检查卷烟入户情况，核实零售户卷烟到货情况(调查零售户卷烟数量、品牌、到货的真实性)、查实营销部门供货及对零售户周周转量核实情况、检查物流部门送货到户情况，检查自营店进货、销售情况，检查业务用烟情况。
b)对烟叶生产经营方面要核实种烟农户签订合同情况，查实所辖片区烤烟种植面积以及检查收购期间辖区内收购站点烟叶收购、调运的规范情况。
检查要有详细检查情况及对检查内容核实情况的记录。并按《内部专卖管理监督报告制度》要求按月上报市局内部专卖管理监督科
安顺市烟茸专卖局（公司）管理规范
内部专卖管理监督定期监管检查办法
文件编号
ASYC/ZH-QD-ZM-12
版本
B/0
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卷烟营销中心内管工作主要