文档介绍：财务报销管理制度1、总则为加强财务管理,严格执行财务制度,结合公司的具体实际,特制定本报销制度。2、,包括差旅费及各种临时性借款。借款人借款时须按“借款单”要求填列各项栏目,并按规定审批权限依次审批后,由财务部会计制证,出纳员根据凭证审核后付款。如果其情况特殊,两天之内能拿来发票报销完毕的,可暂不挂账,报销时直接抽出欠条。,需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项,支付此款项时,需由经办人按要求填写“付款申请书”,出具合同、采购申请单等材料,完备各项审批手续后,方可付款(计划外业务须经公司总经理审批)。,需领用空白支票的,由财务人员在支票上写明日期、用途及限额,由领取人在支票领用单上签收。支出时必须填写大小写金额,并及时告知出纳付款金额。不得将空白支票交给其他单位或个人。作废支票须交回财务部留存。遗失支票,领取人必须及时报告财务部通知银行停止付款并作废此支票,若支票已被支付,领取人要按被支付金额赔偿。,必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账,必须向财务主管讲明原因,并经领导书面同意后方可再借付。。超出一个月不结清者,除已向公司领导写明理由并出具证明外,财务部有权扣发经办人工资抵偿。3、公司机关物资采购公司机关的物资采购,由使用部门提出书面申请,使用部门领导签字,最后总经理签批后由总经办统一购买并办理结算手续。报销时须出示采购申请单、采购发票、验收领用单,经办人原则上两人,发票必须注明供货单位电话号码,财务部方可给予报销。4、,确定报销标准,发挥各职能部门的审核作用,提高各部门的管理水平,节约费用支出,特制定本规定。(一)本规定适用于公司所有人员正常出差费用的报销;(二)本规定明确了差旅费报销的程序、标准、审核要求及注意事项。,事前必须填写《出差申请单》,报总经理批准;同时将申请单复印件留人总经办备案以便考勤。《出差申请单》必须写明:申请时间、申请人、所在部门、职务、出差地点、出差事由、交通工具类型、计划出差起止日期和天数、目的地、出发时间等。附:出差申请单年月日申请人(姓名)拟乘交通工具部门职务差期年月日起至年月日共天目的地出发时间出差事由审批人签字:,按照《出差申请单》中计划的地点和路线,凭票据据实报销车票。长途车票须有明确的起止时间和地点,否则不予报销;;,按照发票日期取消当天的补助,或按照发生次数计算,每发生一次取消一天的补助。,超过标准需提供说明,报总经理批准后据实报销,如无合理说明,按照标准报销;低于标准的据实报销;,根据实际发生额由总经理签批,不再发放其他出差补助。,其费用开支,可后补申请,经公司总经理批准后实报