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工程投资评估报告
为合理评价公司工程投资的风险，利于公司获取更大收益，根据工程投资能力评价方法，结合公司经营情况，在积极增加公司销售收入，严格把控公司建立、
根本预备费〔3%〕
涨价预备费(%)
5
建立投资合计
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在该工程的建立投资涉及固定资产构建费、无形递延费用、预备费用。
3、流动资金估算
该工程的流动资金涉及应收账款、应付账款、存货和现金，预计达产期后每年的流动资金相等。
流动资金估算表〔3〕
序号
工程
最低周转天数
周转次数
计算期
3
4
5
1
流动资产
4
8
6
应收账款
20
18
5
6
存货
30
12
3
原材料
1
燃料
在产品
4
2
产成品
现金
15
24
预付账款
20
18
2
流动负债
20
18
0
应付账款
预收帐款
3〔1-2〕
流动资金
4
8
10
4、建立期利息估算
该工程的建立期利息根据长期借款利率和预计长期借款估算。
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建立期利息估算表〔2〕
序号
工程
建立期
合计
1
2
1
借款(5%)
建立期利息
期初借款余额
0
当期借款
100
当期应计利息
期末借款余额
其他融资费用
2
建立期利息合计
5、资金筹措
工程总投资使用方案与资金筹措表〔4〕
编号
工程
合计
1
2
3
4
5
1
总投资
建立投资
200
建立期利息
流动资金
4
8
10
2
资金筹措
工程资本金
用于建立投资
用于流动资金
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用于建立期利息
债务资金
100
用于建立投资
用于流动资金
22
用于建立期利息
财务效益评估
1、主要财务指标
，，、。工程在财务上是可行的。
2、静态分析
〔1〕盈利能力分析
财务内部收益率49%〔税前〕，大于行业基准收益率10%
资本金收益率33%，大于贷款利率5%
〔Ic=10%税前〕
〔含建立期2年税前〕
通过上述指标可以看出本工程有较好的盈利能力。
〔2〕偿债能力分析
本工程从第三年分四年还清贷款，，由此可看出，工程有较强的偿债能力。
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〔3〕生存能力分析
工程所得税前累计净现