文档介绍：证券业机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存
主讲人反洗钱处廖军华
2008年3月11日
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目录
一、证券业被利用进行洗钱的风险
二、客户尽职调查是实现证券业监管目标的关键
三、客户身份识别制度的基本要求
四、客户身份资料及交易记录保存制度的基本要求
五、处罚规定
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一、证券业被利用进行洗钱的风险
(一)什么是洗钱活动?
洗钱活动:指通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的活动。
上游犯罪包括:毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动的犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。
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我国《刑法》关于洗钱罪的处罚规定
《中华人民共和国刑法》第191条规定:明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动的犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益、为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的,处五年以上是年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金:     (1)提供资金帐户的;     (2)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;     (3)通过转账或者其他结算方式协助将资金转移的;     (4)协助将资金汇往境外的;     (5)以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的所得及其收益的来源和性质的。
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破坏金融程序犯罪包括
破坏金融程序犯罪包括

、有价证券管理犯罪
、期货犯罪
包括内幕交易、泄露内幕信息罪;编造并传播证券期货交易虚假信息罪;诱骗投资者买卖证券期货罪;操纵证券期货交易价格罪。

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什么是恐怖融资活动
恐怖融资活动:简单而言就是为了恐怖活动或为鼓励、策划或参与恐怖活动的人提供任何形式的财政支持。就是把合法或非法得来的资金转移,达到隐藏款项的来源和支持恐怖主义的最终用途。
具体包括以下行为:
(一)恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产。
(二)以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪。
(三)为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。
(四)为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。
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当前国内外常见的洗钱方式
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利用证券业洗钱的方式
(一)利用上市公司洗钱。
案例一、利用西藏摩托公司上市洗钱案
西藏珠峰摩托公司老板何冰疯狂走私赚取了巨额黑钱。为了将黑钱洗白,从1997年开始,他在继续走私牟取暴利的同时,开始着手运作西藏珠峰改制上市事宜。 1998年11月,西藏珠峰作为珠峰摩托的主要发起人,投入经营性净资产作为出资;而西藏自治区信托投资公司等其余4家发起人拿出了6500万元的真金白银,向西藏珠峰摩托车工业公司购买部分经营性资产后,以实物资产的方式投入珠峰摩托。就这样,在珠峰摩托上市前,西藏珠峰也即是何冰等人就已经套现了6500万元。
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利用上市公司洗钱(续)
案例二、利用达尔曼公司“圈钱”案
曾经是“陕西民企第一股”和“中华珠宝第一股”的上市公司达尔曼,被其董事长许宗林掏空,最后宣布退市。
从上市的那一天开始,达尔曼就是为了‘圈钱’和掏空上市公司。而为了做到这一点,就必须要有业绩的支持,于是,许宗林想到了财务造假,通过编造公司经营业绩、生产记录;伪造资金转入转出痕迹;虚增资产,虚增业绩。达尔曼上市8年,至少90%以上的收入都是假的,其从上市到退市,在长达8年之久的时间里都是靠造假过日子的。然而,达尔曼凭借着这些假业绩,先后圈了三次钱,其从股市套取的资金总数高达22亿元。
2005年3月25日,达尔曼终止上市。成为中国股市第一只真正死去的股票。
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通过证券二级市场洗钱
例如:
内幕交易
泄露内幕信息
编造并传播证券期货交易虚假信息
诱骗投资者买卖证券期货
操纵证券期货交易价格等等
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