文档介绍：银行分行内控合规检查管理规定
第一章 总 那么
第一条 为明确全行内控合规检查程序，标准检查行为，提
高检查质量，统筹管理检查监督资源，加强对重要业务和高风险领域的检查，有效防范和化解经营风险，依据?中国＃＃银行内控合规检查管理方法?条 制定检查方案。在检查方案中要明确检查工作的
目标、范围、时间、时限、对象、内容、重点、组织分工和工作要求等。
第十二条 开展非现场检查。查阅有关报表、内外部监管资
料等，或利用计算机辅助审计系统对业务运营和管理系统数据进行研究分析，搜寻问题线索。
第十三条 下发检查通知书。各行各部门对下开展的各项检
查，必须下发检查通知书，检查通知书统一由内控合规部门下达。一般在实施现场检查三日前，向被查单位下达?检查通知书?，也可根据需要由检查组进驻时送达。
第十四条 开展现场检查。检查前的一切准备工作按规定程
序完成以后，开始实施现场检查。具体有以下几个步骤：
〔一〕组织进点会谈。在现场检查进点会谈中，检查组应向
被查单位负责人和有关人员通报来意，讲明检查的目的、内容、范围和要求，争取被查单位的支持和配合。
〔二〕调阅相关资料。现场检查操作中，检查组就需要调阅
的原始凭证、会计账簿、管理报表和有关文件等，填写?现场检
查调阅资料清单?，标准资料交接手续。
〔三〕审核检查资料。检查组首先要对被查单位提供相关业
务资料的真实性、完整性和合法性进行现场审查。然后，根据检
查方案，按检查内容采用各种检查方法对被查单位的有关业务资
料进行审查，对实际运行状况进行现场查勘。
〔四〕编制工作记录。在现场检查过程中，每个检查人员都
要按照时间顺序建立?现场检查工作日记?，并在工作日记中逐日记载当天检查工作的全部过程，包括检查开展情况、非现场检查提供线索的核实情况和发现被查单位的违法、违规事项等。
〔五〕编写工作底稿。检查人员对发现问题要编制检查工作
底稿，并附足够的检查证据；工作底稿应客观地描述检查发现的问题、风险和缺陷及有关证据，经检查人员签字后交检查组长，检查组长审核签字后，交被查单位经办责任人及负责人签字并盖单位公章确认。如检查事实清楚但被检查单位拒绝签章认定的，不影响底稿的引用，但检查人员要在工作底稿上注明原因。
〔六〕检查组长审核。检查组长全面评估、检查现场工作完
成情况，审核、整理各项检查取证资料，并在与检查人员交流后
做出初步检查意见。初步检查意见可与被查单位进行沟通。
〔七〕撰写检查报告。检查组应在汇总工作底稿和检查统计
表的根底上，撰写检查报告，检查报告按着标准格式，措辞严谨、表述清晰、结论准确，报告的正文应包括检查范围、时限、总体评价、检查发现事项及建议等。
〔八〕检查总结会谈。检查报告完成后，检查组长要与被查
单位总结会谈。总结会谈由检查组长主持，被查单位主要负责人及有关部门负责人参加。检查总结会谈应重点对事实的评价进行讨论，而不是事实的判断。如被查单位对检查报告有异议，并提出充分证据和理由的，检查组应在进一步核实后合理调整检查报告有关内容。
第十五条发送整改意见书。主办部门应根据检查报告反映
问题形成?检查整改意见书?，明确陈述检查发现的重要违法违规事项、风险和缺陷，提出整改意见、整改期限和书面回复整改情况等要求，并催促被查单位整改。
第四章 问题整改及后续检查
第十六条 根据检查发现问题风险程度，检查主办部门要将
检查发现的问题分类为重大类、严重类和一般类，并建立问题整
改台账。
〔一〕重大类是指检查发现问题已经形成事实风险，已经造
成重大损失，严重违反中国＃＃银行规章制度或法律法规，造成重大不良影响。
〔二〕严重类是指检查发现问题尚未形成事实风险或损失，
但存在的问题屡次发生，问题较为典型，情节较为严重。
〔三〕一般类是指检查发现问题尚未形成事实风险或损失，
问题不普遍且较为轻微。
第十七条 问题整改。
〔一〕问题整改及后续检查工作坚持“谁主办，谁负责〞的
原那么。由检查主办部门下发整改意见书，问题所在行负责整改。
〔二〕全行综合类检查，主办部门要将检查发现的问题除按
行下发整改意见书外，横向要按专业下达整改意见书；专项检查由主办部门负责下达整改意见书。各专业部门负责对本专业条线问题整改督办，并对整改结果把关确认；问题所在行要制定整改方案，并负责落实对责任人追究处理。
〔三〕综合类检查、专项检查主办部门要及时将被查单位在
规定时限内整改结果形成报告报行领导，同时报送内控合规部门。
第十八条 问题整改认定标准。分为已整改、局部整改、未整改三种。
〔一〕符合以下四种情况之一的认定为已整改：
１．被检查单位已按照检查意见的要求进行了整改；
２．因制度不健全或缺陷导致的问题，由于时间等因素致使