文档介绍：费用报销管理制度
一、目的
为了规范公司费用的使用、报销、控制管理,本着全面节约、合理使用,有效控制,层层把关的原则,规范公司费用报销标准。
适用范围
适用于公司的采购、营销、差旅、运输、通讯、车辆等费用的使用和报销。
工作职责
财务科长(会计)负责把关与审核工作。
其他部门负责配合本制度的执行。
四、差旅费用
公司人员差旅费费用由财务部核实,部门主管审批签字批准予以报销。
到省内外出差车船费准予全部报销,特殊情况给予报销短途出租车费。乘坐火车、汽车卧铺(时间必须是连续10小时以上)须由部门经理同意,飞机票经社长同意批准方可乘坐。
食宿标准每人补贴按地区分级别确定标准:
具体标准见下表:
地
域
项
目
费用标准
北京、上海、广东、江苏、浙江
205/天
黑龙江除齐齐哈尔、牡丹江、大庆、佳木斯、绥化外
145元/天
其他地区
185元/天
特殊情况(会议、重要安排等)费用(住宿)须报社长签字后,按实予以报销,不再享受食宿补贴标准。
印制费用
印刷费用只限于印刷部发生。
购入大宗物料,凭有效凭证品管验收签字,仓管员验收核数开具入库单,由经办人签字,采购部经理根据情况签写付款数额和时间,报社长审批,由财务部核付。
购入机配件及辅料、油剂,凭有效凭证验收签字,由经办人签字,采购部科长根据情况签写付款数额和时间,报社长审批,同财务部核付。
特殊物资需预付款,采购部须对对方信用、实力进行调查,签订合同后,填写资金使用审批表,报社长审批,财务部核付。
六、运输费用(含装卸费)
1、委托方代理人开好承运单(即时承运单与长期承运单)。
2、货物到后,同收货人开好收货通知单,货物损失按承运协议规定照价赔偿。
3、经办人填好付款凭证,由承运人签字,部门科长核对,报销社长审批,由财务部核对。
七、非生产性开支
业务招待费,一般客户统一在公司食堂就餐,特殊客户需特殊招待,社长批准安排(注明原因情况),方可报销。
各项奖励费用报社长审批。
特殊情况
超出本制度范围的费用报销由部经办审核后,报社长审批,财务部方可予以报销