文档介绍：办公物品购置审批制度
为完善公司管理制度、强化公司内部控制及监督,明确部门职责及工作流程,特制定本制度。
一、本制度适用范围
1、本制度所指办公物品包括2000元以上固定资产及任何非常用办公物品,包括电脑配件、办公家俱等。
2、本制度所指办公物品不包括日常办公用品、纸张、打印机墨盒、复印机硒鼓等耗材。
二、本制度的执行流程
本制度的执行流程对2000元以上固定资产及2000元以下一般办公物品的购置加以区分。
(一)2000元以上固定资产的购置审批流程
1、由申购人填写固定资产申购单,交由部门主管签字确认。
2、申购人凭此申购单向行政部提出购买申请。
3、行政部根据该物品的库存情况确认是否购买,在确认购买后,填写拟购买单位及预计金额提交财务部核价。
4、财务部根据同类产品的平均市场价格确认其合理性,在平均市场价格的+5%以内认定其合理,否则退还行政部重新询价。
5、财务部确认价格合理后将申购单返还行政部,行政部得到公司领导的签字同意后,实施采购、申请付款等工作。
(二)2000元以下一般办公物品的购置申批流程
1、由申购人填写办公物品申购单,交由部门主管签字确认。
2、申购人凭此申购单向行政部提出购买申请。
3、行政部根据该物品的库存情况确认是否购买,在确认购买后,实施购买、申请付款等工作。
4、财务部门审核价格的合理性后,按照付款流程管理制度予以付款。
三、其他事项
1、所有固定资产的购置均适用本审批制度。
2、对于单价在2000元以下、总金额在2000元以上的成批办公物品购置活动,适用本制度规定的固定资产购置审批流程。
3、2000元以上的其他大额支出(不包括日常费用报销)均适用本制度规定的固定资产购置审批流程。
四、本制度自下发之日起开始执行。