文档介绍：厦门远华走私洗钱案反洗钱案例分析1011 钱丹凤孙丹introductory remarks:此案金额之巨大,办案时间之长,规模之大,案件涉及面前所未有,是中华人民共和国第一经济大案。从事走私活动5年之久,共走私货物530亿元,偷税300亿元,国家损失830亿元。勾结政府官员,以金钱女色拉拢国家工作人员。走私成品油汽车香烟等。赖昌星,福建晋江人,厦门远华特大走私案主犯。曾担任厦门远华(集团)国际有限公司、香港远华国际集团董事长,福建省第八届政协委员(2001年1月11日被撤销)。1999年案发后逃往加拿大,一直滞留在温哥华。2011年7月初被加拿大边境服务局(CBSA)拘留,加拿大联邦法院驳回赖昌星关于暂缓执行遣返令的申请。2011年7月23日,赖昌星被遣返回国,随后,中国公安机关依法向其宣布了逮捕令。2012年2月,检察机关公诉部门经审查全案证据并讯问嫌疑人赖昌星,依法向审判机关提起公诉。2012年4月,厦门市中级人民法院依法公开开庭审理赖昌星案。Four means accumulateHuge illegal wealth直接闯关,走私成品油假转口,真走私伪报品名,走私汽车代理走私,收取“水”费?从1996年开始,赖昌星走私犯罪集团用直接闯关的方法共走私成品油450多万吨,是整个厦门关区同时期正常报关进口量的一倍多。这些走私油一到厦门,无须办理任何海关手续,就被卸入当地一个大油库。然后,走私分子用各种小型的船舶将油运往福建等地区销售。⑴Direct through security, product oil smuggling(直接闯关,走私成品油)赖昌星在厦门注册的首个企业是厦门远华电子有限公司,该公司一直没有进出口经营权。为实现大规模走私,就利用厦门多家有进出口权的国营大企业,打着它们的招牌进行走私,然后再将走私所得分成。这样,从所有的海关单据中,都看不到远华公司的名字。1996年后,赖昌星团伙用假转口等方式,走私进口香烟高达300多万箱,而同时期整个厦门关区包括石狮、晋江等5个隶属关区申报进口的香烟只有180万箱。走私香烟的数量是正常进口香烟的近两倍。⑵False transit, true smuggling.(假转口,真走私。)⑶forged Brand name,Smuggling cars(伪报品名,走私汽车。)赖昌星团伙走私汽车,用得最多的手段就是伪报品名。明明进口的是汽车,却假报为树脂、聚乙烯、木浆等货物。为什么要伪报这些品名呢?原来,厦门海关是不允许汽车整车进口的,只有以诸如树脂这样的品名才能进关。就这样,从1997年2月至12月间,通过买通海关人员,赖昌星团伙将走私汽车伪报成低税值的化工原料等品名,先后分29个批次走私各种系列汽车共计3588辆,,偷逃税款人民币9亿元。⑷Agent smuggling collect charge(代理走私,收取水费。)凭借着强大的保护伞,赖昌星逐渐成为厦门关区的走私霸主,在私底下人们把远华称作厦门的“第二海关”,把赖昌星称作“地下关长”。依此非法地位,赖昌星开辟了一项“新业务”,即包揽走私的通关活动,并收取费用。这种费用被称作“水费”,“水费”的标准一般是10%。如一个集装箱的“555”烟值300万元,赖昌星就收30万元。但在成品油和植物油的走私中,远华收取的“水费”标准竟然高达70%。“水费”收入占赖昌星团伙总收入的一半。由此可见赖昌星之猖狂,把国家的海关变成了他为所欲为的天下。(一) Smuggling group will have to sell goods first cash e of RMB deposit underground Banks designated bank receives the collusion and pay(走私集团首先将贩卖物资取得的大量人民币现金收入存入地下钱庄并勾结定点银行接收保管支付)(二)Underground money laundering group or territory with cross-border pany making payments to foreign partners, outside the partner underground Banks to demand payment by smugglers overseas account(地下钱庄勾结跨境洗钱集团或境内贸易公司付汇给境外合伙人,境外合伙人按地下钱庄要求付汇给走私集团境外账户)大规模洗钱(三)Then smuggling group payment to foreign suppliers or remitted overseas security account(然后走私集团付汇给境外供