文档介绍：(一).自有资金管理1、自有资金管理风险防控图2、自有资金管理风险防控一览表风险点序号风险所在流程环节风险描述及风险等级控制点序号实施控制流程环节实施控制主体风险防控措施措施落实情况载体措施落实情况措施实施人复核人11科技服务收入1、票费不符(重大),、收费不及时交财务(一般),(重要),每月核对票据银行对账单36小额资金申请资金支出不合理(一般)、付款方式采用现金,逃避财政监控(重大),大额资金业务一律以银行转帐方式拨付,、出纳未严格审核相关材料(重要),、自有资金管理风险防控操作规程1防控目的规范自有资金管理,保证自有资金的合理使用及安全,提高自有资金的运行质量。2适用范围适用于太白县气象局的自有资金管理工作。,以及每月末核查月报表和银行对账单。。,并协助相关部门做好政府采购、税收筹划、社会保障基金等管理工作,负责编制凭证、登记账簿、定期编制、报送相关报表。,做好本单位的自有资金收支与保管业务,承担本单位各项经济活动业务的报销和银行往来等相关工作,负责登记现金日记账和银行存款日记账等有关工作。“大额资金管理与使用”流程单位根据预算编制和调整情况组织实施支出,严格控制各项成本。预算编制内的自有资金按照财务管理规定、根据齐备的直接使用。属于大额的自有资金使用转入“大额资金管理与使用”流程。,由部门相关使用人提出支出申请。。,依照会计核算流程对自有资金进行支付,对于审批手续不完整的,财务人员应拒绝拨付。,大额资金业务一律以银行转帐方式拨付,,(流水账),每天结出余额并核对实存。做到日清日结,账实相符。、银行存款的收入、支出、结存情况,编制“月报表”;,并于月末和银行对账单核对一致;局领导每月末核查月报表和银行对账单是否一致。。;;;;,并填写《自有资金管理风险防控措施执行单》。附件:支撑文件1《关于印发<气象科技服务财务管理暂行办法>的通知》(气发(2007)302号)2地方法规、规章以及有关规范性文件、制度4、自有资金管理风险防控措施执行单编号:主办单位:督办人:工作流程工作环节承办部门签收人日期工作环节承办部门签收人日期◆/◆/◆//◆/“大额资金管理与使用”流程相关部门/.收费情况审核记录□,□,□财务部门入自有资金账户会计与出纳分设,每月核对票据银行对账单□