文档介绍：贷后管理细那么
**银行贷后管理细那么
第一章 总 那么
第一条 为加强公司信贷资产贷后管理和检查工作，标准信贷资产贷后检查操作流程，明确信贷资产贷后管理和检查的重点及要点，确保公司信贷资产平安有效，还款来源的差异。此外,还要对客户的还款意愿和信用进行判断,如是否按期还本付息、是否执行信贷合同的有关要求、是否配合公司的检查、是否报送虚假材料、是否偷税漏税、是否被列入各家银行或外汇管理局等有关管理机构的“黑名单“(指人民银行的“恶意欠息企业名单〞、“逃废债企业名单〞、“由外管局审核真实性的进口单位名录〞等)、是否被媒体曝光、客户执行银企合作协议是否存在信用问题等。通过这些情况的检查,可以防止客户有还款能力而赖帐不还,防止客户挤占挪用贷款造成风险。
(4)财务状况 信贷业务经办人员应结合客户所在行业、地区的企业财务状况平均水平，以及客户自身历史财务数据进行分析，衡量和预测客户的偿债能力。常见的财务分析方法是:
① 分析财务报表具体工程的变化及原因,关注非正常情况的出现,分析这些变化和异常对客户还款能力的影响。将财务报表的具体工程与行业平均水平及客户自身的历史水平相比较,分析客户财务状况在行业中所处地位及客户自身财务状况的开展变化趋势。一般情况下,分析资产负债表的各项内容时,要关注存货、应收帐款、短期投资、长期投资工程、短期借款和长期借款(特别应关注对外债务不成比例的异常增长)等工程的余额变化；分析损益表的各项内容时，要关注销售额和利润等的余额及变化情况
,固定资产折旧、坏帐准备、各项投资或存货等的计提情况；分析现金流量表的各项内容时,要关注客户过去和未来经营活动产生现金流的能力。
② 进行财务指标的分析。主要关注的指标是:
流动性指标包括:流动比率(注意分析流动资产工程的结构和变动情况)；速动比率(应结合应收帐款周转速度指标进行分析,且不能仅将流动资产扣除存货,对应收帐款中长期不能收回的坏帐也应扣除)；现金比率等。
杠杆指标包括:资产负债率、负债与所有者权益比率、利息保障倍数等。
效率指标:应收帐款回收期、存货及其他各类资产周转率等。
盈利指标:总资产利润率、净资产收益率、销售利润率等。
现金流指标:经营活动产生的现金流占总的现金流的比率、经营活动产生的现金流对利息或本金的支付保障倍数、经营活动产生的现金流与流动资产的比率、经营活动产生的现金流占总资产的比率等。
〔5〕重大事项进展情况 客户发生改制、对外投资、固定资产投资、诉讼等重大事项,将对其经营管理、经济效益、还款能力产生重大影响。因此,应十分关注客户发生的下述重大事项:
① 拟或正在进行重大固定资产投资工程情况；
② 拟或正在进行对外投资情况。对投资活动现金流量比重较大的客户,要检查其主营业务状况；对外投资额较大的客户,要分析其投资业务的风险程度；
③ 拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况,严防客户借资产重组之机剥离资产逃避还款责任；
④ 遭受重大自然灾害、事故情况；
⑤ 是否卷入重大法律诉讼,了解并分析其原因。密切注意客户起诉和应诉事项,分析其对我行信贷资产平安的影响；
第八条 担保检查
1、对保证人的检查 对保证人的检查比照客户的检查内容执行。
2、对抵〔质〕押物的检查
①对抵〔质〕押物完好程度的检查，即检查是否存在贬损、灭失等情况；是否保险，或保期已满是否续保等；
②对抵〔质〕押物变现能力的检查，即检查变现能力是否发生变化，重估抵〔质〕押物的现行价值，判别抵质押物市场价值的涨跌趋势；
③对抵〔质〕押物状态的检查，即检查了解抵〔质〕押物是否被司法机关查封或冻结，抵〔质〕押物权属是否发生变更，抵〔质〕押登记手续是否发生变化，是否发生二次抵〔质〕押；
④对抵押物出租情况的检查，即实地调查不动产的占有情况，了解抵押物是否存在租赁，掌握租期、租金等租赁的具体情况。
第九条 其他检查事项
1. 对融资能力和还款能力的检查
〔1〕 企业资金占用是否合理，现金流量是否充分；
〔2〕 其他银行存、贷款情况，对外融资是否出现困难；
〔3〕 外汇贷款客户的收付汇情况是否发生变化；
〔4〕 还本付息能力及落实还款方案情况的检查；
〔5〕 检查或有负债情况，是否有新增对外担保。
2. 对借款人关联企业的监测
对借款人有重大影响的关联企业进行监测，监督其与借款人之间是否存在不正当关联交易，关联企业是否出现影响借款人经营的重大事项，对贷款平安是否构成威胁等。
3．及时发现预警信号并采取处理措施。
第四章 贷后检查的操作要求和工作标准
第十条 管理间隔期的要求及标准
1、每月定期监测贷款利息清偿情况、结算账户资金往来情况