文档介绍：。《现金日记帐》簿,出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存。作到日清月结,帐实相符。“白条”入帐。、占用和借用***现金。(限额3万元以上)时,需由两名人员前往。。;私人财物不得存放入内。。因出差或其他原因必须预支现金的,须填写借款单,经总经理签字批准,方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后五天内向出纳还款或报销(详见差旅报销管理规定)。,并在原始单据上加盖现金收、付讫章,防止重复报销。,办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)。,要及时入帐。,出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。,对出现的差错通知责任人进行更正,对未达帐项要及时予以清理。造成的帐不一致,应尽快解决。、填写和保存由出纳负责。《银行存款日记帐》簿,出纳应根据审批无误的收支凭单,逐笔顺序登记银行流水收支帐目,并每天结出余额;每工作日结束后。,妥善保存。“支票开具单”,由经办人、会计、总经理签字后出纳方可开出。。。。由出纳员逐笔登记,记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等,开具支票,因支票持有人过期兑换或其他原因造成重开,必须收回开出支票作废后再重新开具。:公司业务部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后,由财务部作好帐务处理,编制会计记账凭证,登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿,同时要定期与业务部门进行核对,保证双方账账核对一致。:公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销,每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理,进行还旧借新。:财务部根据《预付款通知单》,核实后,每周三/四财务付款。:公司因采购形成的应付款项,每月一次汇付,登记相应的帐簿。.