文档介绍：2017-1-2 财务部****夯实基础 2017-1-2 目录各项开支流程各类票据粘贴的方法、要求 2各项单据填写要求 3 1 2017-1-2 各项开支流程费用报销各类付款业务招待费车辆维保 2017-1-2 费用报销与付款申请的区别付款申请一般发生在业务发生前填付款申请, 领导批准后予以付款一般款己付,且不经常发生一般款己付,且不经常发生费用报销一般在业务发生后填写报销单据,领导批准后予以报销一般款未付,为长期或多次的业务单位 2017-1-2 费用报销流程 7654321 经办人填单主管领导审核财务审核财务总监审核总经理审批出纳付款报集团备案后支付(超 30 万) 2017-1-2 各项付款申请流程经办人填单出纳付款总经理审批财务总监审核财务部审核主管领导审核报集团备案后支付超 30万 2017-1-2 各项开支流程控制要点双签预算要点附件 30 万 2017-1-2 总经理审批财务总监审核主管领导审核经办人填单总经理审批财务总监审核主管领导审核经办人填单集团分管领导审批集团分管领导、总裁审批业务招待费开支流程 5万至 10 万 10 万以上 2017-1-2 在此处添加标题在此处添加标题先审批后开支金额限制预算业务应酬费控制要点 2017-1-2 部门经理级员工(含销售代表) 大堂吧招待客户不需填写《内部宴请审批单》部门经理销售代表亨有 100 元/次的签字权限每月累计 800 元限额超出部分自付副总经理、助理总经理、总监级以上员工亨有 200 元/次签字权限每月累计 2000 元限额超出部分自付特殊情况