1 / 23
文档名称:

经济责任审计审计访谈提纲.docx

格式:docx   大小:22KB   页数:23页
下载后只包含 1 个 DOCX 格式的文档,没有任何的图纸或源代码,查看文件列表

如果您已付费下载过本站文档,您可以点这里二次下载

分享

预览

经济责任审计审计访谈提纲.docx

上传人:421989820 2022/4/2 文件大小:22 KB

下载得到文件列表

经济责任审计审计访谈提纲.docx

文档介绍

文档介绍:
经济责任审计审计访谈提纲
×××经济责任审计访谈提纲
被访谈人姓名:
现任职务:
性别:
访谈问题(访谈内容应结合企业实际和财务审计中发现的问题进行必要的、包括物资采购、验收、出库各环节操作程序及相应的证明材料,如招投标、比质比价、工程用料等;
3、不相容职务是否分离,物资验收、保管与采购岗位是否分别设置;

4、除本部门库房外,有无在物资使用部门另设库房,如何管理,有无代储代销业务;
5、物资是否定期盘点,有无长期积压物资和盘盈、盘亏情况,如何处理;
6、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;
7、对单位经营管理等方面的意见及建议;
8、审计组需要了解的其他事项。
(四)与销售部门负责人的访谈
1、部门职责、内控制度;
2、业务流程、各环节相应的记录;
3、销售政策及模式;
4、单位下达的销售指标完成情况;
5、是否定期与客户对账;
6、有无销售退回,退回商品如何管理;
7、库存商品的管理情况,是否定期盘点;
8、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;
9、对单位经营管理等方面的意见及建议;
10、审计组需要了解的其他事项。
(五)与审计部门负责人的访谈
1、审计项目的开展情况及单位存在的突出问题;

2、对存在的问题是否开展后续审计;
3、管理层对审计发现问题的关注程度及整改情况;
4、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;
5、对单位经营管理等方面的意见及建议;
6、审计组需要了解的其他事项。
(六)与组织人事部门负责人的访谈
1、部门职责、内控制度;
2、干部任免、劳动用工程序;
3、单位开展绩效考核及兑现情况;
4、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;
5、对单位经营管理等方面的意见及建议;
6、审计组需要了解的其他事项。
(七)与工程管理部门负责人的访谈
1、部门职责、内控制度;
2、业务流程及相关资料,如工程项目计划、招投标、合同、决算件、设计变更、竣工验收等资料,有无超概算、超计划和计划外工程;
3、对施工队伍的管理,扣、罚款如何处理;
4、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;
5、对单位经营管理等方面的意见及建议;
6、审计组需要了解的其他事项。

(八)与后勤部门负责人的访谈
1、部门职责、内控制度;
2、收费项目、标准、流程及相应的记录;
3、办公用品等低值易耗品的管理;
4、废旧物资处置程序;
5、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;
6、对单位经营管理等方面的意见及建议;
7、审计组需要了解的其他事项。
(九)与其他部门负责人的访谈
1、部门职责、内控制度;
2、业务流程,各环节有无相应的记录;
3、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;
4、对单位经营管理等方面的意见及建议;
5、审计组需要了解的其他事项。
四、与职工代表的访谈
1、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;
2、职工收入、福利待遇及设施方面有何改善;
3、职工反响较大的问题;
4、单位或部门目前存在的问题及改进建议;
5、审计组需要了解的其他事项。
第三篇:经济责任审计访谈工作指导经济责任审计访谈工作指引

为进一步规范经济责任审计访谈工作,客观评价被审计人员履职情况,提高审计工作效率,保证审计质量,防范审计风险,现制定并下发《经济责任审计访谈工作指引》。该访谈范围及内容包括但不限于以下所列内容,可根据实际情况增加访谈对象和内容,同时,应将访谈工作贯穿于整个审计过程。
一、与被审计单位负责人的访谈
(一)与离任者的访谈
1、任期内主要业绩;
2、与接任者的交接有无

最近更新

2025年学习初一数学的方法 4页

2025年新学期班主任的讲话稿素材 10页

2025年内蒙古交通职业技术学院单招职业倾向性.. 67页

2025年文雅有内涵蛇年任姓女孩名字 12页

2025年文案摘抄关于青春的句子 5页

慧聪公司培训材料之商务礼仪 41页

2025年兰州职业技术学院单招职业倾向性测试题.. 65页

基于非均匀化多尺度方法的自组织介质波前愈合.. 3页

基于随机模拟法的污染风险指数研究 3页

2025年姓傅女孩改名字叫芷雅好听吗 3页

2025年教师读书活动个人的总结 7页

新版钢支撑施工方案 14页

2025年教师节感谢老师的文案80句 9页

2025年教师节中秋节双节同庆发言台词材料稿 12页

2025年妇产科医生的年终工作总结 22页

2025年云南经贸外事职业学院单招综合素质考试.. 66页

2025年教师工作收获与感受心得 14页

2025年教师个人期末总结与反思 49页

基于计算机视觉技术的手势识别方法 4页

2025年云南现代职业技术学院单招职业倾向性考.. 65页

设计古建牌楼牌坊彩绘施工方案 5页

小学一年级:汉字认知——趣味汉字书写练习 10页

《义务教育道德与法治课程标准(2022年版)》 5页

2024年投标法人授权委托书范本 4页

供应室护理组长竞聘ppT 21页

跨文化交际中英汉礼貌用语的对比研究 8页

品质奖惩管理制度 18页

电话交换机TC-432B说明书 18页

爱是缠绵到死 1页

金属目标表面的反射激光偏振特性 5页