财务管理工作细则.docx

文档介绍：财务管理中心岗位职能细化
一、 财务管理中心的人员
岗位
人数
XX
备注
财务管理中心经理
1
预算管理与
1
财务分析专员
》、《分部销货日报表》 、《销货明细表》、《月份收款状况表》 、
《营业分析月报表》、《产销量变动分析表》、《各部周转资金分析表》 、《各部
产销能力比较表》、《各部财务状况比较表》、《各部资金收支计划表》 、《各部
往来支出金额表》、《各部费用分摊表》、《各部奖金分配表》。

（三）资金管理员
岗位职责
工作内容
初级目标
中级目标
对现金
日常流动资
负责往来款项的核对； 组织有关部门催收逾
确定货币资金的最佳
流量进行监
金的核算和管理。
期欠款和其他债权； 开展对外应收、 应付、预收、 持有量，降低公司资金的
控，合理配
预付款项的结算，确保款项支付的合理性；对应
流动性风险，保障流动资
置资金，参
收账款账龄分析， 对坏账及其准备金的核算和处
金的周转安全。
与筹资决
理；根据资金的变动情况， 编制本月现金流量表，
策，提供筹
并预计下月现金流量。
资方案。
使货币资金
设定相应的资金审批程序， 保障资金的使用
编制并下发资金预算
的合理利用与筹
安全。
计划和预算指标，拟订资
集。
金筹措和使用方案，减低
资金的周转压力，提供资
金的利用效率。

需完成之工《收入及支出金额预计表》 、《资金调度计划表》、《资金动态及调度处理
作表格：表》、《资金来源运用比较表》 、《资金差异报告表》、《现金收支日报表》、《现
金银行存款收支月报表》 。

（四）信用管理员
岗位职责
工作内容
初级目标
中级目标
为企业
制定卖方信
根据往来企业的历史情况和
进行企业信用调查， 收集企业的信用
往来业务提
用政策。
相关预期制定信用标准；根据往
资料；通过各种方法进行客户信用评估；
供信息，对
来企业的历史情况和相关预期制
参与收帐的日常管理； 企业发生销售业务
往来企业进
定信用条件；根据往来企业的历
情况进行询问； 有权根据信用记录情况阻
行信用管
史情况和相关预期制定收帐政
止企业有关的销售活动； 向企业的销售部
理。
策。
门建议信用良好的往来企业。
买方信用政
根据企业年度采购成本预计
参与供应商评估； 协助事业部供应商
策的制定。
与资金周转效率目标，制定公司
沟通和清理应付帐款，规避法律风险。
整体的买方信用政策，并落实到
各事业部。

需完成之工《信用标准一览表》、《客户信用状况评价表》、《信用条件分析评价表》、
作表格：《收帐政策分析评价表》 、《应收票据明细表》、《应收票据分析表》、《应收票
据冲转明细表》、《应收帐款余额表》、《应收帐款帐龄分析表》 、《应收帐款明
细表》、《应收帐款分部月报表》 、《应收帐款日程表》 、《问题帐款报告书》 、
《呆帐核销汇总表》。

（五）成本管理员
岗位职责
工作内容
初级目标
中级目标
负责核
凭 证 审
审核所有开支是否符合会计
建立标准成本体系： 制定直接材料、直
算各项成本
核。
制度和公司内会计核算办法的规
接人工和制造费用的标准成本， 确定每个成
及费用，控