文档介绍：财务情况说明书一、企业生产经营的基本情况(一)企业主营业务范围:营业执照上描述的公司设有董事会、监事会;公司下属 xx家控股子公司,分公司 xx家;所处行业为 xx业。纳入合并范围子公司基本情况企业名称注册资本投资额持股比例注册地址法定代表人与母公司关系(二)本年度生产经营情况:全年实现销售 XXXX 达YY吨,较去年同期 XXXX 吨增加 YY% ,销售 XXXX 达YY 吨。实现收入 XXXX 万元,较去年同期 XXXX 万元增加了 YY% 。实现毛利 XXXX 万元,较去年同期 XXXX 万元增加了 YY% 。实现利润总额 XXXX 万元,较去年同期 XXX X 万元增加 YY% 。本年流动资产周转次数达 XX 次较去年同期 XX 次提高 YY 次。本年净资产收益率为 XX% 较去年同期 XX% 增加 YY% 。(三)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况项目名称年初余额本期增加本期减少其中年末余额转增固定资产合计 XX 年新建工程 YY 项,共投入资金 XXXX 元,其中: XXXX 期初投入资金 YYY 元,已转增固定资产 XXXX 元; XXXX 期初投入资金 YY 元,现已全部竣工,全额转增固定资产;新增 XXX 项目 YY元。XX年在建工程 XX项,XX工程年初余额 YY 元,现已全部竣工,全额转增固定资产;XX改造工程年初余额 YY元,现已全部竣工,全额转增固定资产;XX工程年初余额 YY元,现已全部竣工;XX改造工程及XX工程现已全部竣工,年初余额 YY已全额转增固定资产;XX工程、XX改造工程、XX工程、现已全部完工。截至 2005 年12月31日,在建工程转增固定资产总计金额 YY元。(四)经营中出现的问题与困难从经营指标的完成进度来看有一定的差异,主要是上半年各项指标完成情况差异很大, 其原因一是,省略二是,省略三是。省略二、利润实现、分配情况(1)实物量分析项目同期对比本年实际去年同期增减差异% 销售量(吨)其中: XXXX VVVV XXXX YYYY 从上表可看出今年销售 XXXX YYYY 吨较去年同期增加 XXXX 吨、增长率达 YY% ,销售 XXXX YYYY 吨。以下省略(2)收入成本分析项目本年实际金额上年同期金额变动情况金额变动率主营业务收入 XXXX 收入 YYYY 收入主营业务成本毛利总额从上表中可看出全年实现收入XXX X万元,较去年同期XXX X万元增加了YY% 。实现毛利总额 XXXX 万元,较去年同期 XXXX 万元增加了 YY% 。以下省略(3)三项费用分析项目本年实际金额上年同期金额变动情况金额变动率三项费用营业费用管理费用财务费用本年发生的三项费用总计 XXXX 万元,较去年同期 XXXX 万元增加了 YY% ,其中营业费用 XXXX 万元,较去年同期 XXXX 万元节约了 Y%;管理费用 XXXX 万元, 较去年同期 XXXX 万元增加了 YY%, 剔除 XX 因素实际增加 XX 万元,主要是 XX费增加 XX 万元; 财务费用 XX 万元,较去年同期 XX 万元增加了 YY% ,主要原因是随着公司贸易的扩大,对资金的需求量也在扩大,短期借款比去年同期增加了 XX万元,应付票据比去年同期增加了 XX万元,融资量的增加促使利息成本增加, 财务费用也就随之发生增长。具体分析省略(4)利