文档介绍：0 XXX 内部控制管理手册编制:内控工作组审核:内控管理委员会批准:单位负责人 1 目录 1. 前言................................................................................................................................. 3 概述............................................................................................................................... 3 手册编制的意义和目的............................................................................................ 3 内部控制目标............................................................................................................ 3 遵循的基本原则........................................................................................................ 4 内部控制依据的标准................................................................................................ 4 手册的结构组成........................................................................................................ 4 手册的适用范围和管理............................................................................................ 5 内部控制体系的组织架构、职责及权限.................................................................. 6 目的............................................................................................................................ 6 职责与权限................................................................................................................ 7 2 单位层面的内部控制.................................................................................................... 10 决策议事机机制........................................................................................................ 10 内部机构设置.......................................................................................................... 11 内部机构的运行...................................................................................................... 11 职责与权限.............................................................................................................. 11 岗位责任制......................