文档介绍：北京华信泰科技股份有限公司公开转让说明书北京华信泰科技股份有限公司公开转让说明书(反馈稿) 公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 1 北京华信泰科技股份有限公司公开转让说明书(反馈稿) 重大风险提示本公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项: (一)产品研发风险公司所在行业具有产品技术壁垒高、研发投入大的特点, 2016 年1-6 月份、 2015 年度、 2014 年度,公司研发支出分别为 1,410, 元、 2,592, 元、 2,905, 元,包括研发费用化支出及研发资本化支出,分别占营业成本比例 % 、% 、% 。报告期内,公司研发投入相对于企业业务成本占比较大,面临不能够将研发成果转化为产品并成功实现收入的风险。公司发生研发支出后,研发成果不能及时产业化将会对公司盈利及未来发展带来不利影响。(二)技术人才流失及技术失密的风险核心技术是公司赖以生存及发展的基础和关键,公司所拥有的基于对中国数字调频广播( CDR )信道技术的北斗地基增强系统信息播发设备的信息传送前/ 后端处理器、 GPS/BDS 双模授时系统、户户通北斗定位芯片等卫星通信领域的核心技术和多项自主研发并形成的知识产权发明专利,已经成为卫星数据传输领域中较为领先的技术,这些技术集中于公司核心技术团队掌握之下,如果核心技术人才流失或核心技术泄露均将对公司生产经营造成重大影响。(三)客户集中风险公司 2016 年1-6 月、 2015 年、 2014 年前五大客户合计销售额占当期销售总额比例分别为 % 、% 、% ,报告期内,客户销售收入不存在单一客户占比超过 50% 的情况,不存在对单一客户依赖的情况,但前五大客户仍然相对集中。虽然公司的主要客户均为行业内较为知名的企业,能够为公司带来较好的经济效益,但在公司客户集中度较高的情况下,如果公司主要客户的经营情况因各种原因发生不利变化,则会对公司经营造成不利影响。(四)税收优惠变化的风险报告期内,公司享受到以下税收优惠: 公司于 2015 年11月24日通过高新技术企业认证,取得高新技术企业证书, 证书编号: GR201511001465 ,有效期 3年。根据科技部、财政部、国税总局三部委发布《高新技术企业认定管理办法》国科发火【 2016 】32号文规定公司可在 2 北京华信泰科技股份有限公司公开转让说明书(反馈稿) 2015 年度、 2016 年度及 2017 年度享受 15% 的所得税优惠税率。公司的高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,公司将可能恢复执行 25% 的企业所得税税率。如果公司所在地的相关部门未来不再提供上述的税收优惠政策,公司将不能享受现有税收优惠,这将对公司经营业绩产生一定影响。(五)经营活动产生的现金流量不足风险 2016 年1-6 月、 2015 年度及 2014 年度公司经营活动现金流量净额分别为-2,151, 元、-813, 元和-145, 元。 2016 年1-6 月、 2015 年度及 2014 年度,经营活动现金流量为负主要系购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工工资福利以及为职工支付的现金、支付的各项税费、支付其他与经营活动有关的现金等形成的。公司的技术服务和产品如果不能较快获取足够的收入改善经营活动的现金流状况,持续的经营活动产生的现金流量为负的情况将会对公司经营产生重大影响。(六)应收账款坏账损失风险 2016 年6月30日、 2015 年12月31日和 2014 年12月31日,公司应收账款账面净值分别为 8,769, 元、 4,151, 元和 4,389, 元,分别占期末资产总额的比例为 % 、% % ,金额及占比较大。公司 2016 年6月30日应收账款的增长主要是公司业务规模较 2015 年度有所增长, 因部分合同尚未执行完毕形成的应收账款。公司计提坏账准备的应收账款的欠款单位主要是中广传播,由于中广传播 CMMB 项目运营亏损,致使公司的相对销售产生应收