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公司财务管理制度
第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是: ﻫ（一)认真执行国家有关的财务管理制度。2 / 5
公司财务管理制度
第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是: ﻫ（一)认真执行国家有关的财务管理制度。 (二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 (三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约,合理使用资金。 (五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料,如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第三条 公司各部门和员工办理财会事务,必须遵守本规定。 财务人员位职责 第一条 主管会计负责组织本公司的下列工作： （一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案,开辟财源，有效地使用资金; （二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; (三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析: 第二条 会计的主要工作职责是: (一）按照帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐。 (二）按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,
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挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议。 （三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 （四）完成总经理交付的其他工作。
第三条 出纳的主要工作职责是: （一）认真执行现金管理制度。 ﻫ(二)严格执行库存现金限额20０0元，超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金。
（三）建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。 ﻫ(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后,方可生效。
(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。 (六)配合会计做好各种帐务处理。 (七)完成总经理其他工作。 □ 财务工作管理
第一条 财务会计应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。 第二条 财务会计对公司日常经济业务实行会计监督。 会计对不真实、不合法的原始凭证,有权不予办理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回,要求更正、补充。 第三条 财务会计发现帐簿记录与实物、款项不符时,及时向总经理报告,并请求查明原因,作出处理。 □ 支票及现金收入管理
第一条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有"支票领用单"，经总经理批准签字,然后将支票按批准金额记清留存联，加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。
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登记工作由出纳员负责。附:支票领用登记簿
第二条 对于报销时短缺的金额，财务出纳员要及时催办，到月底如未还清,记