文档介绍：保险公司风险管理目录保险公司的经营风险评估及衡量风险保险公司风险管理保险公司的经营风险 2017-3-9 4 一、保险业经营流程 1、经营流程保险公司经营利润,源自于承保活动及投资活动。经营风险亦来自于承保活动及投资活动。业主权益业主权益业主权益承保业务承保业务承保业务承保利润承保利润承保利润准备金准备金准备金投资收益投资收益投资收益投资收益投资收益投资收益经营利润经经营营利利润润 2017-3-9 5 一、保险业经营流程 2、保险业经营利润经营利润= 承保利润+ 外来资金(准备金)投资收益+ 自有资金(业主权益)投资收益 2017-3-9 6 一、保险业经营流程 3、充分应用业务杠杆及财务杠杆,增加(1) 承保利润(2) 准备金(外来资金)投资利润业务杠杆业务杠杆业主权益业主权益业主权益承保业务承保业务承保业务承保利润承保利润承保利润准备金准备金准备金投资收益投资收益投资收益投资收益投资收益投资收益经营利润经经营营利利润润财财务务杠杠杆杆 2017-3-9 7 一、保险业经营流程 4、衡量指标: (1) 业主权益报酬率( Return on Equity ) ROE =经营利润/ 业主权益(2) 业务杠杆=签单保费/ 业主权益(3) 财务杠杆=准备金/ 业主权益 5、业主权益适足性: 业主权益是衡量清偿能力的基础指标。业主权益应有足够的空间来应付承保及投资风险所造成的损失。二、保险公司的经营风险 2017-3-9 9 (一)、保险公司的经营风险保险公司的经营风险来自公司内部及公司外部的种种风险,例如: –业务量下滑–赔款增加造成侵蚀资本–大量新保单所造成初年度的亏损,但资本不足以支应–美金对台币持续贬值–外币投资避险或不避险? –恐怖主义–天灾–… 2017-3-9 10 (二)、 S&P ’ s 保险预警列表( Standard & Poor's Red Flags List ) 依据 S&P 历年来观察面临压力及倒闭危机的保险公司所列出来的警讯表列: 1. 急速成长 2. 风险集中 3. 非专业领域的扩展 4. 丧失市场信心 5. 专注在高风险商品线 6. 公司所有权改变 7. 过度依赖外界(第三人)的支持 8. 事业体解体