文档介绍：第四章
KPI指标库的应用
价值创造
战略 1
战略 2
战略 3
财务指标
客户指标
内部流程指标
学习与发展指标
前置
后置
后置
前置
指标 6
指标 1
指标 2
指标 4
指标 3
指标 5
指标 7
通过一步一步地、逻辑的“因果”推导, 将经营战略转化为可操作的行动目标。
1. KPI指标与企业绩效改进系统
通过平衡记分卡,找到指标的因果关系:
战略是一组因与果的假设。这种因果关系可以用“如果–那么”来表述。如:
如果我们提高员工的技能,那么产品质量和服务将得到提高。
如果产品质量和服务提高,那么按时交货率将得到改善。
如果按时交货率得到改善,那么客户忠诚度会提高。
如果客户忠诚度提高,那么资产回报率将得到改善。
产品质量
和服务
按时交货率
增加客户
忠诚度
资产回报率
员工技能
企业经营目标与计划中还必须反映年度经营检讨中发现的重大问题与短板的解决方案,提出改进KPI指标。这是企业持续绩效改进的前提。
绩效评价一般是从战略目标和计划的达成情况开始,首先检讨财务目标的达成情况,财务目标达成的好坏往往是由非财务目标达成状况引起的,而非财务目标达成状况又是由组织运行状况引起的,组织运行效率的高低受制于企业的人力资源状况。
员工任职资格要求
组织目标
战略目标
财务目标
非财务目标
业务运作模式
业务运作流程
组织结构
行为方式
行为能力
素质要求
工作活动
工作规范
工作质量
知识
技能
经验
动机
个性
兴趣
客户
内部经营
学习与成长
收入
利润
成本
绩效评价
职业化行为能力评价
绩效改进计划
绩效评价
KPI指标体系设计的基本原则
经营目标与规划
什么是公司目标?
与股东的要求相比较
(财务层面)
与客户的要求相比较
(客户层面)
与内部管理过程的要求相比较
( 过程管理层面)
与员工方面的要求相比较
(员工层面)
要想取得成功,我们有什么差距?
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
什么是成功的关键因素?
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
什么是关键评价指标?
综合平衡记分卡
愿景与战略
CSF:Core essful Factors
2. 战略性KPI指标的设定是实施绩效改进与绩效考核的先导
企业层次
愿景与使命(或组织定位)
3年战略目标
成功关键因素(CSF)
财务性KPI
非财务性KPI
XX企业
,成为客户信赖、社会尊重、最有价值并具国际影响力的公用事业企业。
,全面发展燃气、燃气机械、房地产和公用服务四大业务板块,培育以燃气为核心的产业群落
核心目标:持续增加公司的价值
总资产报酬率
净资产收益率
2005年城市燃气国内城市、客户覆盖量第一(总部规划:2005年覆盖城市:XX个以上覆盖人口:XXXX万人)
燃气接入网战略布局与开发
收入及收入增长率
利润及利润增长率
城市覆盖数
人口覆盖数
企业形象和公共关系
企业形象建设投入
企业认知度
企业品牌美誉度
有效的资本运营
资本利用率
三年资本平均增长率
资金保障率
融资额
并购整合项目数
并购项目成功率
优秀的职业经理队伍建设
人才开发投资(率)
经理供给满足度
经理开发达标率
经理人才储备
当企业战略目标确定之后,首先,必须找出企业达成战略目标的成功关键因素,明确反映成功关键因素改善状况的KPI指标。
战略规划
绩效考核
经营管理目标与计划
绩效监控
考核结果用于
分配和激励
CSF:Core essful Factors
案例1: 某工程公司的战略规划
企业层次
愿景与使命(或组织定位)
3年战略目标
成功关键因素(CSF)
财务性
KPI
非财务性KPI
XX企业
,成为客户信赖、社会尊重、最有价值并具国际影响力的公用事业企业。
,全面发展燃气、燃气机械、房地产和公用服务四大业务板块,培育以燃气为核心的产业群落
核心目标: 持续增加公司的价值
总资产报酬率
净资产收益率
2005年城市燃气国内城市、客户覆盖量第一(总部规划:
2005年覆盖城市: XX个以上覆盖人口:
XXXX万人)
燃气接入网战略布局与开发
收入及收入增长率
利润及利润增长率
城市覆盖数
人口覆盖数
企业形象和公共关系
企业形象建设投入
企业认知度企业品牌美誉度
有效的资本运营
资本利用率
三年资本平均增长率
资金保障率